大慶油田作為中國石油最大的油氣田，按照中國石油集團公司的統(tǒng)一要求，于２００８年１１月開始實施ＥＲＰ系統(tǒng)。在ＥＲＰ 推廣實施過程中，規(guī)范并優(yōu)化了企業(yè)的主要核心業(yè)務(wù)，實現(xiàn)了采購、設(shè)備、生產(chǎn)、計劃、庫存、銷售等業(yè)務(wù)信息在系統(tǒng)內(nèi)與財務(wù)信息的動態(tài)集成，建設(shè)形成以投資管理為主線，以財務(wù)為核心，以油品銷售為中心，以物資采購和設(shè)備維修為保障的ＥＲＰ系統(tǒng)的整體架構(gòu)，實現(xiàn)了資金流、物流、信息流的三流合一。目前ＥＲＰ 系統(tǒng)（ＳＡＰ）在大慶油田已經(jīng)全部上線運行。
大慶油田主要以油氣生產(chǎn)為主，銷售分銷是產(chǎn)生效益的節(jié)點，因此，加強大慶油田的銷售分銷管理，加強價格管理，提高銷售效率，增加銷售效益，十分重要。通過ＥＲＰ系統(tǒng)的實施，對大慶油田的銷售管理業(yè)務(wù)，在客戶、價格、信用管理上，從系統(tǒng)方面實現(xiàn)了嚴格的檢查和控制；在業(yè)務(wù)實現(xiàn)上，通過系統(tǒng)集成，實現(xiàn)了業(yè)務(wù)與財務(wù)的信息流傳遞。
１ 大慶油田ＥＲＰ系統(tǒng)銷售模塊實施概述
大慶油田油氣產(chǎn)品主要包含原油、天然氣、輕烴等，且ＥＲＰ系統(tǒng)管理的是在處理站／聯(lián)合站處理合格的可用于銷售的商品。銷售業(yè)務(wù)的源頭是股份公司下達的配置計劃，油田公司按照股份公司的配置計劃編制各自詳細的銷售執(zhí)行計劃，然后嚴格按照配置計劃執(zhí)行油氣產(chǎn)品的發(fā)運，并將與客戶的計量交接量傳遞到財務(wù)部門，由財務(wù)部門根據(jù)業(yè)務(wù)提供的數(shù)量進行財務(wù)記賬處理，形成銷售收入。
根據(jù)業(yè)務(wù)需要，ＥＲＰ系統(tǒng)實施范圍包括油氣產(chǎn)品銷售管理和油氣產(chǎn)品庫存管理，其中油氣產(chǎn)品銷售管理包括從銷售計劃（年、季和月）開始，通過多種不同運輸方式的發(fā)運，到對客戶開票結(jié)算和收款清賬的全過程；油氣產(chǎn)品庫存管理包括油田公司自產(chǎn)、風(fēng)險作業(yè)區(qū)塊生產(chǎn)、對外合作區(qū)塊生產(chǎn)、外購4部分，包括產(chǎn)品的入庫、出庫等。
在ＳＡＰ系統(tǒng)內(nèi)，根據(jù)股份公司天然氣與管道板塊下達的配置計劃，編制原油、天然氣和輕烴銷售計劃；錄入與客戶計量交接量，通過創(chuàng)建發(fā)票在系統(tǒng)中及時產(chǎn)生相應(yīng)的會計憑證，同步完成財務(wù)記賬，實現(xiàn)對原油、天然氣和輕烴產(chǎn)品的生產(chǎn)入庫、對外交接、銷售開票結(jié)算和收款清賬的整體業(yè)務(wù)鏈的管理。通過票據(jù)處理與財務(wù)系統(tǒng)之間建立有效的聯(lián)系，即在開具發(fā)票的同時將信息集成到財務(wù)；將原油、天然氣和輕烴銷售配置計劃指標納入ＥＲＰ系統(tǒng)，嚴格按照總部配置計劃量進行銷售，確保了銷售計劃的執(zhí)行。
２ 大慶油田ＥＲＰ系統(tǒng)銷售模塊設(shè)計
２．１ 業(yè)務(wù)流程設(shè)計
大慶油田油氣產(chǎn)品的銷售業(yè)務(wù)流程中，采用集成的方式，將財務(wù)（ＦＩ／ＣＯ）與銷售分銷（ＳＤ）的功能集成，前端業(yè)務(wù)管理通過ＳＡＰ標準功能實現(xiàn)銷售計劃、銷售發(fā)運、生產(chǎn)入庫、采購入庫等業(yè)務(wù)，并將財務(wù)的記賬處理融入到具體的業(yè)務(wù)操作中，通過開票等集成操作自動生成財務(wù)憑證。這樣，業(yè)務(wù)和財務(wù)部門可隨時通過ＥＲＰ系統(tǒng)，獲取企業(yè)經(jīng)營所涉及的各種數(shù)據(jù)。
整個油氣產(chǎn)品的銷售管理通過以下幾個功能實現(xiàn)：
（１） 銷售計劃管理。銷售計劃分為年度、季度和月度3種，其中，年度、季度銷售計劃由總部規(guī)劃計劃部進行平衡，月度銷售計劃為實際執(zhí)行計劃，需要指導(dǎo)本月的銷售。在銷售過程中，銷售訂單參照月度銷售計劃來創(chuàng)建。
（２） 銷售訂單管理。銷售訂單是對月度銷售計劃的執(zhí)行；銷售價格作為價格主數(shù)據(jù)由財務(wù)部門維護，銷售部門在訂單中不允許修改價格；銷售訂單自動計算訂單金額，檢查是否超過客戶信用額度。
（３） 銷售發(fā)運管理。油氣產(chǎn)品的交貨由發(fā)運部門管理，依據(jù)計量交接憑證創(chuàng)建交貨單，并發(fā)貨過賬。交貨單作為結(jié)算依據(jù)，經(jīng)過復(fù)核后提交財務(wù)，才可做開票結(jié)算，體現(xiàn)了交貨單在統(tǒng)一的交貨單平臺流轉(zhuǎn)的過程。
（４） 銷售發(fā)票管理。財務(wù)部門負責(zé)對外開具銷售發(fā)票，所有增值稅發(fā)票都需要通過接口傳到金稅系統(tǒng)中進行打印，財務(wù)人員審核發(fā)票無誤后，批準ＳＡＰ系統(tǒng)發(fā)票，生成會計憑證，確認銷售收入。
大慶油田油氣產(chǎn)品銷售及庫存管理共有３５個業(yè)務(wù)流程，對于標準業(yè)務(wù)流程要按照上述流程進行。對于特殊業(yè)務(wù)流程如跨板塊銷售、退貨、錯誤發(fā)票處理等業(yè)務(wù)流程，也分別設(shè)計了不同的解決方案，通過月末集中出庫和借貸項訂單等方式實現(xiàn)。此外，系統(tǒng)內(nèi)提供了相關(guān)報表的查詢分析功能，專門開發(fā)了原油銷售日報、天然氣氣量交接單等單據(jù)，將原來手工傳遞的單據(jù)在系統(tǒng)內(nèi)實現(xiàn)， 滿足業(yè)務(wù)部門經(jīng)營管理和分析要求，也為財務(wù)部門做賬提供了方便。
２．２ 權(quán)限設(shè)計
大慶油田ＥＲＰ系統(tǒng)銷售模塊涉及的用戶數(shù)量不多，但是由于銷售業(yè)務(wù)與財務(wù)集成的特殊性，以及各部門、各崗位的不同職能和職責(zé)，存在擁有互斥權(quán)限造成的風(fēng)險，要求權(quán)限設(shè)計必須保證各崗位之間權(quán)限的獨立性。
按照《大慶油田ＥＲＰ勘探板塊職責(zé)分離矩陣》的要求，銷售模塊權(quán)限設(shè)計的總體原則是：① 將ＥＲＰ系統(tǒng)所需的一些具體事務(wù)代碼打包建立通用根角色，根角色建立的原則是每種業(yè)務(wù)類型建立一個根角色，例如創(chuàng)建銷售訂單、創(chuàng)建發(fā)貨單等分別建立不同的根角色，然后每個單位根據(jù)本單位所需要的權(quán)限，選取相應(yīng)業(yè)務(wù)的根角色；② 對根角色賦予不同的訂單類型、組織機構(gòu)等權(quán)限對象，如公司代碼、銷售部門、工廠、庫位等，建立本單位的派生角色，然后再將派生角色分配給最終用戶，這樣用戶在系統(tǒng)中操作的時候就不會誤操作一些權(quán)限外的事務(wù)，保證系統(tǒng)的安全平穩(wěn)運行，達到權(quán)限控制的目的。
