五礦有色金屬控股有限公司黎松柏吳健
2017年是五礦有色金屬控股有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“公司”）的改革執(zhí)行年，湖南有色金屬控股集團(tuán)有限公司（簡(jiǎn)稱(chēng)“湖南有色”）作為公司主要的融資和擔(dān)保平臺(tái)，因2014-2016年連續(xù)3年大額虧損，銀行授信評(píng)級(jí)下調(diào)，加之國(guó)家金融降杠桿、控風(fēng)險(xiǎn)政策影響，資金困難極為突出，瘦身健體、提質(zhì)增效任務(wù)極為艱巨。為確保資金安全、防范資金風(fēng)險(xiǎn)、助推公司改革脫困順利進(jìn)行，公司采取內(nèi)挖潛力、外聯(lián)銀行、強(qiáng)化管理、嚴(yán)控風(fēng)險(xiǎn)等有效措施，取得顯著成效。
一、管理有序得益體系健全
1.修訂制度，完善體系。
2017年，根據(jù)公司管理架構(gòu)的調(diào)整及資金內(nèi)控需要，及時(shí)修改完善資金管理制度，無(wú)縫對(duì)接五礦集團(tuán)資金管理要求，以適應(yīng)公司資金管理形勢(shì)；為規(guī)范和指導(dǎo)成員企業(yè)切實(shí)貫徹執(zhí)行資金管理制度，及時(shí)編制《五礦有色金屬控股有限公司資金精細(xì)化管理實(shí)施細(xì)則》，以指導(dǎo)成員企業(yè)資金管理實(shí)務(wù)操作，杜絕違規(guī)行為，防范資金風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，為切實(shí)加強(qiáng)對(duì)成員企業(yè)財(cái)務(wù)管理，提高公司財(cái)務(wù)執(zhí)行力，提升企業(yè)財(cái)務(wù)管理水平，特別是加強(qiáng)資金管控，出臺(tái)了直管單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人年度述職與考核管理辦法，使直管單位財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人的管理行為完全受制于各項(xiàng)財(cái)務(wù)規(guī)章制度，特別是資金管理制度要求，做到企令暢通，全面扭轉(zhuǎn)三級(jí)以下企業(yè)資金管理不規(guī)范行為，實(shí)現(xiàn)公司全級(jí)次企業(yè)資金管理規(guī)范運(yùn)行。
2.科學(xué)預(yù)算，管控有度。
公司實(shí)行全面資金預(yù)算管理，在五礦集團(tuán)下達(dá)的年度資金預(yù)算范圍內(nèi)，按照規(guī)模-效益-風(fēng)險(xiǎn)三平衡原則、堅(jiān)持價(jià)值導(dǎo)向，逐級(jí)分解公司資金預(yù)算目標(biāo)至直管成員單位，強(qiáng)化對(duì)成員企業(yè)資金預(yù)算日常監(jiān)管，嚴(yán)控資金預(yù)算規(guī)模，成員企業(yè)所有籌融資事項(xiàng)均須公司審批；同時(shí)，實(shí)行分級(jí)授權(quán)管理和過(guò)程控制，凸顯資金預(yù)算剛性控制，挖潛增效，確保所需。2017年公司現(xiàn)金流平穩(wěn)充裕，資金規(guī)模嚴(yán)格控制在年度預(yù)算范圍內(nèi)，且實(shí)際資金占用規(guī)模較預(yù)算削減15億余元。
二、源源活水來(lái)自渠道暢通
1.以擔(dān)保鑄后盾。
公司高度重視擔(dān)保管理，原則上不允許對(duì)外提供任何形式的擔(dān)保，所有成員企業(yè)所需的任何內(nèi)部擔(dān)保事項(xiàng)均須公司批準(zhǔn)，公司所屬成員企業(yè)對(duì)其他成員企業(yè)提供超過(guò)持股比例的資金或擔(dān)保支持，均需由對(duì)方股東提供反擔(dān)保或采用資產(chǎn)抵押、質(zhì)押等反擔(dān)保措施；同時(shí)，公司要求所屬擔(dān)保成員企業(yè)及時(shí)清理和釋放擔(dān)保資源，以充分發(fā)揮和有效利用擔(dān)保企業(yè)擔(dān)保能力。湖南有色是公司的主要擔(dān)保平臺(tái)，2017年通過(guò)充分發(fā)揮湖南有色為其他成員企業(yè)籌融資的擔(dān)保功能，增強(qiáng)了銀行信心，確保了公司整體資金安全。
2.融資步步為營(yíng)。
為解決資金困難，公司努力克服湖南有色連續(xù)3年虧損不利影響，積極面對(duì)2017年下半年起市場(chǎng)資金面偏緊的現(xiàn)實(shí)，積極開(kāi)展銀企溝通、融洽關(guān)系。編寫(xiě)了湖南有色改革脫困工作計(jì)劃和年度業(yè)績(jī)展望，增強(qiáng)銀行信心，爭(zhēng)取銀行理解與支持；年中客觀介紹公司業(yè)績(jī)逐步向好和企業(yè)改革改制取得的良好成效，進(jìn)一步堅(jiān)定銀行信心，爭(zhēng)取各銀行通過(guò)了年度貸款續(xù)評(píng)級(jí)，爭(zhēng)取中介對(duì)湖南有色債券評(píng)級(jí)保持AA、且展望由負(fù)面調(diào)升為正常，保障了企業(yè)資金需求，2017年實(shí)現(xiàn)到期貸款及時(shí)轉(zhuǎn)貸153億元。
三、巧借外力釋放資金壓力
1.爭(zhēng)取上級(jí)支持。
面對(duì)資金困難，公司積極采取應(yīng)對(duì)措施的同時(shí)，及時(shí)向五礦集團(tuán)公司書(shū)面報(bào)告公司資金現(xiàn)狀、所遇到的困難、所采取的應(yīng)對(duì)策略，積極爭(zhēng)取五礦集團(tuán)公司的理解與支持。爭(zhēng)取到五礦集團(tuán)對(duì)金石項(xiàng)目融資續(xù)擔(dān)保及相應(yīng)現(xiàn)金支持，以及對(duì)交行融資續(xù)擔(dān)保，爭(zhēng)取五礦集團(tuán)協(xié)調(diào)相關(guān)銀行總行支持成員企業(yè)融資事項(xiàng)；同時(shí)為改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，修復(fù)財(cái)務(wù)報(bào)表正報(bào)告五礦集團(tuán)爭(zhēng)取逐級(jí)增資湖南有色。
2.爭(zhēng)取財(cái)政支持。
2017年是公司改革執(zhí)行年，公司充分利用國(guó)家支持國(guó)企改革政策窗口期，積極爭(zhēng)取國(guó)家政策資金支持，助推企業(yè)改革脫困。通過(guò)五礦集團(tuán)共申領(lǐng)財(cái)政資金12億元，主要用于企業(yè)“三供一業(yè)”分離移交改造項(xiàng)目，以及僵尸特困企業(yè)人員安置；公司從湖南省財(cái)政廳申請(qǐng)財(cái)政資金2000余萬(wàn)元，主要用于企業(yè)虧損補(bǔ)助及礦山維簡(jiǎn)費(fèi)用補(bǔ)助。
四、科學(xué)管理彰顯游刃有余
1.統(tǒng)一調(diào)度盤(pán)活存量。
公司著重內(nèi)部挖潛、用活資金，充分發(fā)揮存量資金效率，經(jīng)深入調(diào)研，逐家分析，從內(nèi)部成員企業(yè)歸集冗沉或閑置資金203億余元，由公司統(tǒng)一調(diào)度使用，既盤(pán)活了存量資金、提高了資金使用效率，又充分發(fā)揮了整體資金效益。同時(shí)，2017年公司積極探索資金集中管理模式，力求充分調(diào)動(dòng)成員企業(yè)積極性和主動(dòng)性，將暫時(shí)閑置資金集中歸集，由公司統(tǒng)一調(diào)劑使用，最大限度發(fā)揮集中資金優(yōu)勢(shì)，增強(qiáng)與銀行籌融資談判能力，支持成員企業(yè)還貸轉(zhuǎn)貸。
2.一企一策促進(jìn)流通。
公司繼續(xù)加大應(yīng)收賬款催收力度，每月督導(dǎo)各成員企業(yè)應(yīng)收賬款回收情況，全年共催收回1年以上外部單位欠款近1億元。
針對(duì)部分成員企業(yè)拖欠委托貸款利息情況，公司逐家分析，制訂一企一策方案，對(duì)于貨幣資金偏緊企業(yè)可以承兌匯票變通付息，湖南有色共收回欠息1.6億元，有效緩解了湖南有色的資金壓力，恢復(fù)了相關(guān)企業(yè)委貸系統(tǒng)的正常使用。
3.清理賬戶規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。
賬戶清理有利于公司集中資金資源助推生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)；有利于鞏固企業(yè)與銀行的合作關(guān)系，有利于規(guī)避資金風(fēng)險(xiǎn)。公司繼續(xù)加大賬戶清理力度，通過(guò)專(zhuān)題會(huì)議、現(xiàn)場(chǎng)檢查等形式持續(xù)推進(jìn)，對(duì)未按要求進(jìn)行賬戶清理的提出書(shū)面嚴(yán)厲批評(píng)，2017年度公司共注銷(xiāo)銀行賬戶40多個(gè)，較好地落實(shí)了公司賬戶清理要求。
4.監(jiān)督檢查限期整改
公司先后對(duì)6家成員企業(yè)開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)資金檢查，嚴(yán)肅指出各企業(yè)資金管理問(wèn)題、存在的資金管理薄弱環(huán)節(jié)，要求相關(guān)企業(yè)高度重視，限期整改，事后抽查監(jiān)督。先后組織對(duì)2家企業(yè)開(kāi)展“三供一業(yè)”和人員安置補(bǔ)助資金專(zhuān)項(xiàng)檢查，促進(jìn)了企業(yè)資金管理的改進(jìn)與提升。
2017年公司在強(qiáng)化企業(yè)資金管理、提升資金管控效率方面卓有成效，2018年，面對(duì)風(fēng)云變幻的外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境，公司將再接再厲，持續(xù)創(chuàng)新資金管控手段，提升資金管理水平，為公司的健康、快速發(fā)展保駕護(hù)航。
