1 研究農村信用社支付結算業務的意義
支付結算是指單位或個人在社會經濟活動中使用票據、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款，信用證等結算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為，是國民經濟活動中資金清算的中介。農村信用社是農村資金支付結算的重要渠道，在支持農業發展、服務農民生產、提高農村經濟水平中承擔著重要的角色。
2 燕河營鎮農村信用社支付結算業務的現狀
燕河營鎮位于盧龍縣東北部，鎮內設有一家農村信用社，農村信用社是提供農村支付結算服務的主要力量。
燕河營鎮農村信用社是秦皇島市盧龍縣農村信用合作聯社的分社。燕河營鎮農村信用社的主要業務有傳統的存款、放款、匯兌等。大、小額支付結算系統正逐步延伸，銀行卡、網上銀行、電話銀行等多種現代化電子結算支付工具也開始在鎮內啟用。
3 燕河營鎮農村信用社支付結算的問題
3.1 縣聯社異地資金結算渠道不暢
①票據交換處理手段參差不齊。盧龍縣燕河營鎮農村信用社只是一個分社，在發出支付往賬和接收支付來賬時，都只能是通過手工方法，較其他較大的地區相對落后，而且，實物票據本身就存在著傳遞安全性差、成本高、清算時間長、處理效率不高的情況，因此造成農村信用社資金結算渠道不暢。②缺乏統一的管理。同城票據交換業務的組織和管理，一直以各市、縣級人民銀行為主，總、分行對其統一規劃、統一管理較少，造成各地同城票據交換在各方面上有很大差異。
3.2 人員配備和結算技能落后
①文化水平低。據了解，全省農村信用社在崗的職工中具有本科以上學歷的大約4000多名，僅占10%左右，更不用說盧龍縣燕河營鎮農村信用社，整個信用社內職工大約有20人，員工文化水平總體偏低。②職工年齡偏大，職工老齡化問題嚴重。燕河營鎮信用社年齡在35歲以上的職工大約占80%。③人員精簡，專業人才匱乏。目前燕河營鎮農村信用社只配備了2名到3名一線臨柜人員，而且基本沒有經過系統的金融業務培訓，人員素質和數量均難以滿足農村金融服務的需要。
3.3 支付結算功能不完善，與鎮內日益增長的經濟發展相符
燕河營鎮農村信用社基礎設施、網絡建設相對落后，支付結算工具單一，村民辦理結算業務的效率較低。信用社辦理支付結算以現金和支票為主，異地結算以匯兌為主。信用卡、本票等支付結算工具在實際業務中還沒有廣泛使用，很難滿足客戶多種需要，致使大量客戶流失，農村信用社低成本存款不斷減少。
同時，燕河營鎮農村信用社存在一臺ATM機，但由于農村農民素質大多數低下，銀行卡業務還不齊全，還不普及，主動來社辦卡的客戶還很少，據統計，在燕河營鎮，銀行卡發卡率低，只占到了務工農民的20%。電話銀行、短信銀行等新業務在燕河營鎮也還未推廣。
3.4 非現金業務的健康快速發展被制約
農村信用社的主要服務對象是農民，在盧龍縣燕河營鎮，大多數農民習慣于現金結算，對非現金支付工具認知度低。就拿支票的使用情況來說，在過去的一年里，燕河營鎮農村信用社累計支票業務量大約有25筆，涉及金額不超1000萬，與上年比較，累計數變動比例也不大。
同時，信用社對非現金結算普遍實行收費制度，相對而言手續費偏高。例如，在匯款時，超過一定限額時，不管你匯多少錢，手續費用都是50元。在農村，對于農民來說，50元本身就不是一個小數目，大多農民對收費是很在意的。
4 秦皇島市盧龍縣燕河營鎮農村信用社支付結算業務問題的解決措施
4.1 逐步改善農村信用社資金業務處理能力
燕河營鎮農信社作為服務農村建設的金融主體，要承擔服務燕河營鎮建設的重任。由于盧龍縣燕河營鎮農村信用社主要通過同城票據交換，所以要改善現在信用社內同城票據交換業務。可以通過同城票據影像交換模式改善這一狀況。燕河營鎮農村信用社同城票據影像交換模式的業務處理流程是：①提出票據處理環節。盧龍縣代辦點負責錄入票據電子清算信息，通過金融同城網上傳至票據交換所。實物票據由票據交換所保管或返回盧龍縣代辦點保管，票據交換所負責采集、傳輸票據影像以及資金的軋差清算。②提入票據處理環節。燕河營鎮農村信用社接收票據業務影像加密報文和清算差額報告表后，解析票據影像，并與電子清算信息進行核對，選擇電子印鑒核驗或支付密碼核驗方式進行票據驗真處理，并據此做出付款或退票處理。③退票處理環節。燕河營鎮農村信用社應于退票時間截止前，通過網絡退票信息系統或電話通知對方進行退票，并于下一場票據交換提出退票理由書提交至票據交換所。
通過同城票據影響交換模式改善異地資金結算狀況，可以推進農村地區票據支付的電子化進程，促進農村的現代化發展。
4.2 切實加強內控制度建設和人員培訓
燕河營鎮農村信用社要完善管理制度，并嚴格執行會計核算制度，規范業務操作流程。同時要加強工作人員的培訓力度，一方面，可以定期對員工進行培訓，例如每月一次，讓柜臺業務員更好地了解業務流程，以致能夠更好地向客戶推薦并講解他們不熟悉的業務。另一方面設置獎懲制度，經常向客戶了解柜臺業務員的服務態度和業務熟悉程度，以便對員工做出相應的獎勵或懲罰。
4.3 完善、豐富農信社支付結算方式
完善、豐富燕河營鎮信用社的支付結算功能，首當其沖的就是要改善農村農民的傳統觀念，讓他們了解信用社自主設備方便、快捷的功能。應采用的措施有：①提供高效的匯款服務給農戶和農民工，賦予農民工銀行卡特別優惠，收費應最低、最優惠。②加強農村客戶使用金融服務的意識。a通過電視、網絡、報刊等手段來宣傳燕河營鎮農村信用社支付結算業務。b信用社可以編寫對農民通俗易懂的宣傳資料。c在信用社門口設置宣傳欄。d在信用社營業廳增加業務講解員。③信用社需要鼓勵老年人和中年人使用銀行卡和ATM機。比如，設置一定的獎勵政策，在使用信用卡或ATM機時，會降低部分手續費，多次使用會贈送一些獎品等。
4.4 加大非現金結算業務推廣力度
由于農村地區支付結算基礎設施投入落后，非現金結算還未普及，因此信用社應積極開發適合農村的支付工具和結算方式。
①加大對農村支付機器設備投入，有計劃地安裝ATM機和POS機。讓他們了解使用ATM機和POS機的方便快捷之處，改善銀行卡的使用環境和銀行卡的使用效率。②做好農村支付結算知識宣傳工作，不斷提高農民對支付結算工具的認知度。一方面要加強對燕河營鎮農村信用社員工支付結算業務培訓力度，另一方面要組織、推動支付結算知識下鄉活動，充分利用媒體、櫥窗、現場解說等多種形式對非現金支付結算工具等知識開展多形式、多渠道、全方位和持久有效地宣傳。③農村信用社可以拓展代收付業務，使用“一卡通”。在燕河營鎮，都有專門的人員上門收取水電費，村民在繳電話費時，也要去營業廳。
5 結論
燕河營鎮農村信用社作為燕河營鎮資金支付結算的主要渠道，在服務“三農”發展中發揮了重要作用。在一定程度上，支付結算水平折射了燕河營鎮支付結算需求狀況和農村資金流轉的狀況，也體現了燕河營鎮整體的金融服務水平，農村信用社作為農村資金結算的主要渠道，在運用支付結算手段支持“三農”經濟發展中發揮了巨大作用。
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作者：蔡璐
