摘 要：近年來，全球金融離岸外包服務規模激增，本文從區位優勢的角度分析了我國作為金融離岸外包服務目的地的優勢，然后提出政策建議。
關鍵詞：金融離岸外包; 區位優勢
一、引言
金融服務外包指金融機構持續地利用外包服務商來完成以前由自身承擔的業務活動，離岸金融服務外包指外包工作跨境完成。20世紀90年代以來，金融機構加速重構業務流程，離岸外包服務因能較好的降低管理及運營成本得以迅猛增長，同時金融離岸外包中心的建立為發展中國家轉移創造了新的就業機會。我國發展金融離岸外包可擴大出口，增加就業，促進服務業的發展；也有利于轉變經濟發展方式，推進產業結構升級，增強經濟實力。
二、我國承接金融離岸外包的區位優勢
根據鄧寧的國際生產折衷范式，所謂區位優勢是指生產地點或特定區位的政策和投資環境等各方面相對優勢產生的投資吸引力。區位特定優勢不僅影響跨國企業對外投資的可能性，而且影響其投資類型和進入行業。分析我國承接金融離岸外包方面的區位優勢，具體有：
（一）勞動力儲備豐富，成本低
國際金融機構進行離岸外包的一個主要因素是有效降低營運成本。作為人力密集型產業，金融服務外包業對人員專業素質要求也較高。橫向對比各國高等教育在校人數，可以發現：中國、美國、印度的人力資源儲備處于遙遙領先地位，至2009年我國高等教育規模已超過俄羅斯、印度和美國，成為世界第一。另外，在主要承接金融離岸外包業務的國家中，我國工資水平偏低。
（二）基礎設施相對優良
交通、通訊、供電等配套設施是金融服務外包企業選址的重要考慮因素。改革開放以來我國經濟高速發展，已經形成較齊全的工業服務體系,交通、通訊、供電等基礎設施條件優良且成本低廉。與印度、菲律賓等國相比,我國交通、通信等現代化基礎設施覆蓋廣質量高，電力系統發達能向主要軟件基地提供穩定供電。同時，在發達地區尤其是珠三角、長三角、京津唐一帶形成了產品配套程度高的產業集群，具備大規模的制造業基礎與市場。
（三）國內市場廣闊
與其他國家比，我國巨大的國內市場和經濟發展潛力是不容忽視的區位優勢。不少跨國公司出于戰略考慮，在華建立離岸中心以服務于包括我國市場在內的新興市場。我國現已聚集了各路金融外包業巨頭，包括埃森哲、IBM等世界著名的BPO公司，以及Infosys、塔塔等來自印度的公司。近年來，我國銀行業資產規模迅速擴張，外資銀行也發展迅猛，這為我國金融服務外包市場內生性發展提供動力。比起單純依賴國際訂單的外包發展模式，我國具備同時開發國內和國際兩個市場的優勢。
（四）政策支持
我國已明確提出將BPO和IT服務領域作為新的推動經濟增長的重點領域，并制定了有關政策推動服務外包產業發展，包括將服務外包企業列入外商投資鼓勵類產業，享受相關產業優惠政策；給予專項資金支持；在全國范圍進行外包服務基地建設等。2007年商務部啟動千百十工程,即在5年內每年投入不少于億元資金,建設10個服務外包基地,吸引100家跨國公司將部分外包業務轉移到中國,培養1000家承接服務外包的企業。2010年出臺《關于示范城市離岸服務外包業務免征營業稅的通知》，明確至2013年底對北京、天津、大連等21個服務外包示范城市的企業從事離岸服務外包業務所取得的收入免征營業稅。受惠于這些政策，我國金融服務園區建設和金融外包基地發展明顯加速。
（六）地緣時區優勢
我國與經濟發達的日本、韓國的地理距離較近、文化相似性度高、語言溝通方面也有人才優勢，比起東北亞國家，地緣優勢明顯，有助于確立我國在東北亞國家離岸外包市場的絕對領先地位。而我國能與歐美金融機構在時區分布上有效對接，這滿足了不間斷運營和災難備份等金融業務外包需求，為擴大歐美金融外包項目提供了有利的基礎。
三、政策建議
我國承接金融離岸外包發展潛力大，但印度獨攬全球金融業務80%，相比之下我國仍處于初級階段。我國應發揮好區位優勢，同時借鑒印度成功經驗，以下是政策建議：
（一）培養專業人才
金融服務外包行業對人員專業素質要求較高，尤其分析、調查等高端從業人員需要精通英語。印度擁有大量工資低廉、英語水平較高的軟件工程師和科學家。我國金融服務外包專業人才短缺，可通過政府、學校和服務外包企業的共同建設外包人才培養體系，也可開展職業資格認證和培訓以幫助有相關專業背景的人快速成為金融服務外包人才，還可出臺優惠政策引進海外高端金融服務外包人才。
（二）提高政策定位
印度將服務外包確定為國家產業發展的戰略重點，其經驗表明發展初期有效的投資促進政策是發展金融服務外包行業的重要手段。我國也應提高政策定位，具體而言可成立金融服務外包的行業管理機構和專項發展基金，對符合條件的服務外包企業通過專項資金的形式給予獎勵，并采取減免稅等優惠措施；鼓勵風險投資、社會民間資本和外商投資金融服務外包產業，以改善其投融資環境；探索有效擔保機制，允許用軟件產品等無形資產進行抵押貸款；支持有條件的服務外包企業進行資產重組、收購兼并和海內外上市。
（三）針對性拓展國內外市場，
地域上我國毗鄰日韓，文化上語言、風俗、思維方式和歷史淵源也接近，我國應充分發揮已有的先發優勢，深入主動地承接日韓外包項目。同時歐美國家是世界上最大的外包發包國，其發包項目低端高端都有、高端所占比例持續上升，奪得其份額對我國服務外包產業發展、產業結構升級影響巨大。此外，中國移動、中國聯通、中國銀行、建設銀行、中國人壽等國內大型企業其IT等非核心業務都是通過外包實現的，未來本土外包業務市場空間很大。我國在開發日韓、歐美服務外包市場的同時，應高度重視國內金融服務外包市場的開拓，做好國內國外兩個市場的協調共贏發展。
