中小企業信貸 融資 信貸政策近年來，受次貸危機影響，加之人民幣升值、通貨膨脹等因素，我國企業經營成本上升，企業國外訂單減少，出口急劇下降，以外銷為主的小企業經營舉步維艱。同時，信貸緊縮政策，使眾多小企業被銀行拒之門外，無法獲得外部資金支持。銀行出于風險方面的考慮，為小企業提供流動資金、固定資產貸款的條件苛刻，長期信貸提供少。小企業融資無門，缺乏做大做強的資金支持，小企業融資難始終是困擾我國經濟發展的一項難題。
一、中國小企業信貸政策環境分析
近年來，國務院以及銀行監管部門對中小企業、民營經濟發展非常重視，出臺了一系列政策措施，逐步推進各商業銀行轉變傳統的信貸管理模式和文化，適應小企業信貸業務特點。
二、我國小企業信貸業務現狀
?。ㄒ唬┲袊∑髽I的融資特點
小企業是金融機構重要的客戶群體，也是金融機構信貸支持重點和利潤來源之一。小企業在自身以及融資方面存在兩個顯著特點：
1、自身管理欠缺
小企業大多為民營企業，企業普遍存在決策效率高和管理不規范的現象。部分企業財務報表反映不真實，有的為避稅而虛增成本和現金交易，有的為融資或企業形象虛增利潤等。
2、融資渠道狹窄
在融資需求上，小企業對市場反映靈敏，經營項目具有投資少、建設周期短、搶占市場快等特點，體現在融資上，對資金需求急、金額小、次數頻繁的特點。
小企業長期依靠自身積累，內源融資比重較高，獲得外部資金支持比較困難。由于我國金融業以商業銀行占絕對主導，小企業獲得權益資金的來源相當有限，獲取債務支持也相當困難。因此，親友借貸、職工內部集資以及民間借貸等非正規金融在小企業融資過程中扮演著重要角色。
（二）商業銀行小企業信貸業務現狀
1、小企業信貸業務的邊緣化情況
上世紀末以來，中國金融改革逐步推進，包括國有商業銀行在內的諸多銀行建立起產權清晰，風險嚴控，以追逐利潤最大化為目的的商業運作模式。在利潤最大化的指引下，部分商業銀行收縮機構，裁減人員，各家銀行紛紛從農村以及縣域領域撤離，信貸資源迅速向大城市、大企業集中。
由于小企業資產實力較弱，抗風險能力不強，信息不對稱現象更為突出，銀行亦更注重對大企業、大客戶的營銷，忽略了城市里不斷涌現的優質小企業客戶，對小企業業務重要性認識不到位。
2、小企業信貸業務存在的問題
目前大部分商業銀行小企業貸款業務與大型客戶業務流程基本沒有區別，由于商業銀行小企業貸款授權較為謹慎，小企業審批權限一般在二級分行（市分行）以上，導致商業銀行小企業信貸業務流程長，環節多，審批效率低，不適應小企業快速用款的特點。
小企業在融資中重要的風險點就是與銀行間的信息不對稱問題，財務報表失真、信用缺失的問題普遍存在，因此，目前主要以企業財務報表為基礎的客戶評價系統不適合小企業特點，沿用大客戶統一模式的客戶評價體系不能反映客戶的真實風險。
另外，由于小企業信貸業務基本由經營行組織調查，上級行審批，一旦貸款出現風險，客戶經理要承擔很大的責任。經營行客戶經理普遍產生了“多一事不如少一事”的想法，阻礙了業務的開展。
3、目前商業銀行小企業信貸業務的經營模式
目前國內銀行在小企業信貸業務的經營方面主要有三種模式：第一種是由總行管理，對各分行下任務，進行考核；第二種是由各分行設立小企業的專業支行，該類模式一般為地方性銀行或股份制銀行采用；第三種是總行層面設立小企業事業部，從事中小企業業務，該模式現在被建設銀行、民生銀行等采用，是國內銀行小企業業務模式的發展方向。
三、中國建設銀行和中國民生銀行小企業信貸業務改革借鑒
我國金融改革以來，中國建設銀行在四大行中的綜合排名由第四位提升到第二位，中國民生銀行素以行業的創新尖兵著稱，在中國的銀行業產品創新改革和試點方面走在前列。在國務院大力倡導金融業向小企業服務的大環境下，兩家銀行紛紛創新業務經營模式，建立全新的小企業信貸操作流程，以下為兩家銀行的小企業部的結構及經營模式。
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1、建設銀行小企業部的建構與職能
中國建設銀行在全行建立專門的小企業金融業務經營管理組織體系，將小企業的經營重心下移至二級分行及經總行批準的縣級市支行。在機構設置上，省、市分行均單設小企業業務部，省分行小企業業務部與公司業務部平行，單獨考核。
以建設銀行江蘇鎮江分行為例，鎮江分行中小企業中心下設市場客戶部、信貸管理部、品質管理部三個團隊，市場客戶部根據業務區域建立六支以資深客戶經理為首的銷售團隊，通過主動的名單式銷售，開展小企業客戶座談會、產品推薦會等。信貸管理部設置受理、評級、信貸審批、信貸執行、早期預警、委婉回收、信用恢復、硬回收等崗位。品質管理部設立營銷規劃、產品設計、合規防騙等崗位，負責市場分析、行業和目標客戶篩選、產品研發等。
小企業業務部的職能主要是業務管理、制度建設、流程管理以及新產品推廣等。
2、建設銀行小企業業務制度
建設銀行管理小企業金融業務實行分賬核算、獨立考核，在業務流程、審批決策、撥備計提等方面實行差別化管理，在資源配置、績效管理、報酬分配和人員考核等方面獨立運作，實現小企業金融業務的集約化經營和專業化管理。對授信額度實行分級審批，差別化授權，在授權范圍內由經營中心主管和有權審批人雙簽審批；授信額度項下的額度支用在授權范圍內由小企業經營中心主管和有權審批人雙簽審批同意后即可辦理。該業務中的抵（質）押物必須由一級分行審查批準的專門的評估機構進行評估。
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1、民生銀行小企業部的歷史與架構
2004年，中國民生銀行將中小企業從原公司銀行管理部獨立出來，設立中小企業金融部，為總行一級部門。2008年年初，該行的“中小企業金融部”更名為“工商企業金融事業部”，總部設在上海，成為了國內首家以事業部體制專業經營中小企業的金融機構，主要負責制度制定、市場規化、組織推動、風險管理、業績考核和資源配置，分行層面設立小企業授信審查中心、小企業金融管理部、資產監控部以及資產管理部，負責發展規劃、產品研發、營銷管理、團隊建設、業務推動、風險管理、預警服務、品質控管。
2、民生銀行小企業選擇與定位
中國民生銀行將小企業定位為銷售收入介于500萬元至3億元之間，或總資產500萬元至4億元之間的企業。在信貸審批上，民生銀行主張不同于大企業的審批方式，從總部到分部，設立不同層面的風險總監和財務總監。
3、民生銀行小企業信貸制度建設
在中小企業部的運作上，民生要求中小企業業務不能與其他部門交叉，業務品種不能僅有貸款，還應當有包括財務、法律、管理等各方面的非金融服務，服務的方面要比大企業還要全面。在風險預警方面，民生銀行建立了與人民銀行征信系統、銀監會、稅務、海關、工商系統的聯系，并正在建立內部的風險預警系統。
四、小企業信貸業務改革路徑探討
目前建議商業銀行在授信管理、審批機制、貸款價格、產品創新、激勵約束、區域政策等多方面進行改革：
（一）信貸審批方面
1、改變小企業授信評級模式
對小企業信貸業務，銀行應當摒棄原有大中小企業同等流程的審批制度，改變小企業評級授信辦法，尤其要重視非財務信息評價指標,把其作為評估小企業真實經營狀況的核心指標。如中國建設銀行在小企業客戶評級中,經營者信用記錄、納稅情況、家庭收支和資產等非財務指標的權重達50%左右。
2、改進小企業信貸審批機制
商業銀行應當積極創新和運用信貸打分技術,通過采取專業化、標準化的量化評分,實現對小企業信用的快速高效分級,進一步提高小企業信貸審批和風險管理效率。
?。ǘ┊a品創新與價格方面
1、建立小企業貸款利率定價機制
小企業風險大，因此，在定價方面應該區別于大企業考慮。銀行應當根據風險水平、籌資成本、管理成本、授信目標收益、資本回報要求以及當地市場利率水平等因素,探索對不同小企業或不同授信進行精細化定價。
2、創新小企業信貸產品
為適應各地小企業多樣化融資需求，可以在對傳統信貸產品略加改進，并在當地進行推廣。如深圳發展銀行?？诜中懈鶕Ｄ鲜∪狈Υ笮凸I企業、而貿易型小企業遍布廣泛的特點，新推出了“貿易融資”信貸品種，以企業的倉單、預付賬款、應收賬款、票據為抵押品，對所有貿易融資業務的操作實現了電子化，大大突破了企業的融資領域。
?。ㄈ┎顒e化的信貸政策與激勵機制
1、對小企業信貸業務推行不同的區域政策
在對待小企業的發展上，銀行應保持因地制宜的政策，要有保有壓。以中國工商銀行為例，工商銀行在發達地區如廣東南海大力開展中小企業業務，中小企業可以選擇信用、保證以及抵（質）押方式，憑借金融票據、應收帳款、商品貨權、商用物業等抵（質）押品，獲得期限最長為3年、額度最高為3000萬元的便捷高效的中小企業融資服務。
2、建立差別化的激勵約束機制
銀行應當根據小企業金融業務特點,初步建立了與普通公司業務不同的激勵約束機制。
