合規經營是根據巴塞爾協議衍生出來的概念，根據巴塞爾委員會在發布的《合規與銀行內部合規部門》的規定：“‘合規風險’是指銀行因未能遵循法律、監管規定、規則、自律性組織制定的有關準則，以及適用于銀行自身業務活動的行為準則而可能遭受法律制裁或監管處罰、重大財務損失或聲譽損失的風險?！?合規經營最早出現和適用于銀行業，由于市場競爭愈加激烈，商人的經營理念慢慢發生了轉變，如今合規經營已逐步滲入到各行各業。
一、合規經營的含義
任何事物的發展都有它特定的規則，正所謂“無規矩不成方圓”。同樣，企業的經營發展也要遵循一定的規則，這里所說的規則就是合規經營中的“規”。合規經營的意思顧名思義是：企業在經營過程中應當遵循法律、規則的規定。目前對于合規經營研究較多的行業大多是風險較大的行業，例如商業銀行、證券和保險。保險業對合規經營的定義是：合規經營是保險業通過建立合規管理機構，配備合規工作人員，按照外部法規的要求同意制定并持續修改內部規范，并據此制定和執行合規政策，站合規檢測和合規培訓等措施，預防、識別、應對、化解和報告評估合規風險的系列經營活動的總稱。 合規經營并不是金融行業特有的要求，無論哪個行業要想長期發展，都必須遵循法律法規以及行業內部的有關規定。
關于合規中的“規”的范圍銀行界界有兩種不同的看法，一種認為銀行內部規定不屬于“合規”的范圍，另一種看法則相反。本文認為合規并不僅僅是“合乎法律”這么簡單，根據《合規與銀行內部合規部門》和《保險公司合規管理指引》的有關規定，合規不僅僅只包括具有強制性的法律文件，還包括行業準則、企業內部規定以及更廣義的商業道德。合規經營還有一層意思就是，在不違背國家法律法規的前提下，企業通常會制定企業內部的規章制度。 所以合規經營的第一要求就是企業自己制定的內部規定必須與國家的法律法規相一致，其次是要求企業及其員工嚴格按照有關的規定進行經營活動。
二、合規經營的利弊分析
合規經營對企業來說具有至關重要的意義，如果企業合規經營失效，隨時可能受到監管處罰甚至法律制裁，更加嚴重的將會導致企業破產。首先，合規經營能夠防范和降低經營風險。企業違規經營，如果觸犯的是沒有法律強制力的行業規則或者是企業內部的規定，可能會受到來自行業協會或者企業內部高層的處罰，雖然這些懲罰不足以危機企業的生存，但仍會給企業的發展造成一定的阻礙。如果企業在經營中違反了國家的法律法規，那么往往會付出巨大的人力、財力的代價。例如三鹿公司，由于違法生產劣質奶粉，最終導致企業破產。而具有合規經營意識的企業，他們的行為合乎各種規定，其職員各司其職，在各種規則的制約下，無形中降低了經營風險。其次，合規經營可以提升企業的商譽。企業在消費者心中的形象關乎企業的興衰存亡，如果企業屢屢出現違規經營事件，勢必會影響消費者對企業的信任，從而降低企業的商譽和知名度，從長期發展的角度看，這絕對是得不償失的。要想持久發展的企業不能為了蠅頭小利而違規經營，破壞企業名譽。再次，合規經營有利于形成健康向上的核心價值觀。合規經營要求企業的經營在透明、公開的環境下進行，強調企業的商業道德倫理和社會責任。注重合規經營的企業會組織員工進行合規經營培訓，提高員工的合規意識，能夠在整個企業中形成良好的合規風氣，從而激發員工的凝聚力和進取心。
合規經營是我國民族企業增強競爭力，持續、健康發展的唯一途徑。合規經營能夠降低合規風險，保障企業有法可依，有章可依，使企業在制度規章的保駕護航下真正走上安全、穩健的發展軌道。但在利益的驅使下，我國的經濟案件頻頻發生，這些案件的發生大多是因為沒有嚴格遵守國家法律法規和行業準則而導致的。企業違規經營的形式是多種多樣的，例如商業壟斷、限制經營、非法銷售、商業賄賂、侵犯商業秘密等行為,現實中發生最多的案件就是商業賄賂。
我國《反不正當競爭法》第8條的，該條規定：“經營者不得采用財物或者其他手段進行賄賂以銷售或者購買商品。在帳外暗中給予對方單位或者個人回扣的，以行賄論處；對方單位或者個人在帳外暗中收受回扣的，以受賄論處?！鄙虡I賄賂的一般含義是指具有競爭關系的經營者通過秘密收買競爭對手的代理人或者雇員的方式，爭奪交易機會，獲取市場競爭優勢的不正當行為。 依據該定義可以得出商業賄賂具有以下特征：
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《反不正當競爭法》第8條將行賄主體限定在“經營者”的范圍內，這是符合實際的，行賄人的目的是進行銷售或者購買商品，這是經營者常見的經營行為。經營者包括各類公司法人、普通合伙、合伙企業、個體工商戶以及從事經營活動的行業自律組織、事業單元、團體等經濟組織。
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商業賄賂的目的是為了銷售或購買商品，這是區別其他賄賂形式的重要標準之一。在競爭激烈的行業，行為人給予受賄人財務，以達到讓受賄人購買自己商品或者自己購買受賄人的商品的目的，這樣一來就損害了其他競爭對手公平競爭的機會，而且如果行賄人的商品是劣質的，同時還會損害消費者的合法權益?！吧虡I賄賂是一種以‘小利換大利’的純營利性的不正當競爭行為” 。
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商業賄賂的手段是多種多樣的，既可以是給予受賄者財物，也可以是其他名義的各種好處，例如職務升遷、免費旅游等形式。由于商業賄賂是一種違法行為，所以當事人在進行該行為時往往非常小心謹慎，盡量使其行為不被察覺，行為手段具有隱蔽性，通常說就是“以合法形式掩蓋非法目的”。
商業賄賂是合規經營失效的一種表現形式，該行為損害的不僅僅是競爭對手的合法權益，還會涉及到廣大消費者的權益。如果藥品供應商通過商業賄賂行為讓醫院優先出售其劣質藥品，可能會造成就醫人員的傷亡，那么違反的不單是《不正當競爭法》，同時違反了《侵權法》、《刑法》等法律法規。
三、從法律層面看我國合規經營
合規經營是一個很籠統的概念，“規”包括有法律強制性的法律、法規、規章等，還包括行業規則、企業內部準則，商業道德等。商業道德包括自愿、平等、公平等原則，這本身就是一個很難把握的概念。商業本身的純粹營利性決定了商業道德核心不在于實現真、善、美的到的訴求，而在于維持商業活動中相互爭奪利益行為的方式和尺度。 如何把握經營行為中的“度”是合規經營所要解決的第一問題。法律是指引企業經營的最低標準，所有企業內部準則和行業規則都不得與法律相沖突，以法律制度保障企業的合規經營能夠有效規范企業的合規經營。
（一）內部規定符合國家法律法規
內部規定是指除去法律法規之外的，企業所應遵循的行業內部規則和企業內部的規章制度。內部規定符合外部法律法規的規定是合規經營的重要內涵，因為內部規定也是合規經營所要遵循的規則，如果內部規定與外部法律相抵觸，那么就會出現對外違法、對內合規的尷尬現象。違反了企業合規經營的最低標準――法律，那么合規經營就無從談起。企業內部規定是由企業高層管理人員制定的，很多人以為合規經營只是管理層的義務，其實不然，企業的所有部門必須有機結合在一起，各司其職，才能實現企業的有效運轉。在保證高層管理人員制定的內部規則符合法律規定后，企業的其他人員就要嚴格按照該規定行事，真正做到合規人人有責。所以合規經營所要做到的第一步就是確內部規定符合法律。
?。ǘ┮婪ń⒑弦幉块T對企業經營進行監督
目前由于我國合規經營意識并沒有得到普及，企業是以盈利為目的的，所以盈利幾乎成了檢驗經營成果的唯一標準。在這種考核制度下，很多企業機構把目光局限于完成經營目標，盲目追求利潤從而忽略了合規經營，甚至有些企業不惜違法經營以求實現短期業績。我國目前關于合規經營的立法大多集中在高風險的金融業，合規經營并沒有完全融入到經營實踐中，存在很多制度上的缺陷，例如銀行內部沒有建立合規監管部門或者合規監管部門設置不合理、缺少合理的合規評價標準等。在企業規模能夠承受的情況下，可以建立合規監管部門，以監管企業內部的合規情況。
作為市場主體，企業有合規經營的義務，營造良好的經濟市場秩序。但我國合規經營意識并沒有得到普及，應當加大合規經營意識的宣傳，對企業員工進行合規培訓，力求合規意識滲透到每個崗位和環節。
