醫療收費是醫院貨幣收入的主要源頭，隨著城市醫保的逐漸普及和農村合作醫療的逐步實施，醫療單位特別是地、市級中心區域的醫療單位業務量明顯增大。組織和管理好醫療收費，對于樹立醫院良好形象，提高醫院的經濟效益和社會效益和增強醫院自我發展能力有著十分重要的意義。要使醫院的收入真實完整入庫，就需要從以下六個方面對醫院收費工作進行管理。
一、加強收費人員培訓，提升醫院服務質量
（一）做好收費員崗前培訓工作 收費人員要經過崗前培訓，能看懂醫囑，熟練操作電腦，定期組織學習，規范收費行為，提高業務素質和思想覺悟。收費工作要認真細心，做到快速準確收費，以減少病人排隊，避免病人往返，減輕病人痛苦。收費人員還必須熟悉物價政策、服務禮儀，對病人提出的疑問要耐心解答。
（二）制定合理的獎罰制度 對收費員進行獎金分配，可根據工作態度、工作量、出勤天數、收費金額等為依據評分計發。對多收費、服務態度差、曠工、遲到等現象要酌情扣罰獎金。
（三）為患者提供方便優質的收費服務 主要有以下幾點：其一，盡量使用現代化收費設備。為減少人為計價上的誤差，減少排隊交費現象，在目前的信息化時代，醫院不但要使用電腦計價收費，用自動掛號機掛號，還要用電腦屏幕顯示各項收費標準及專家出診時間，方便群眾監督和查閱。
其二，準備足夠零鈔。目前，銀行為客戶提供服務相當周到，醫院可要求銀行定期提供一定零鈔，方便找贖。
其三，設立專用交費窗口。為方便特殊病人交費，可對離退休人員、軍烈屬、傷殘人員、醫保人員等設立專用交費窗口。
其四，保持良好的交費秩序，收費大廳應建得寬敞一點，在每個收費窗口前設立“一米線”，使患者交費有條不紊。
通過以上措施，全面培養醫院收費人員的溝通技藝和應變能力，切實提高窗口人員服務技能，努力建設一支優秀的服務團隊。
二、強化服務價格的管理，規范醫療收費行為
醫療服務價格的管理是醫院收費管理的基礎，規范醫療服務價格，是為病人提供優質服務的前提。
（一）物價管理人員工作 主要有以下幾點：其一，物價管理人員要做好醫療價格的申報和調整。物價管理人員要通過臨床一線調研，進行成本價格的測定，確定申報各科室醫療收費項目價格，并根據《醫療衛生事業單位收費標準》中項目來規范醫療服務項目名稱。物價管理人員還必須依據成本變動情況及時調整或重新制定價格。根據采購計劃，對擬購醫療設備進行收費項目價格摸底，若擬購設備開展的醫療服務屬于新增收費項目，應在新購設備效益評估時，提前做好成本核算，及時組織申報，力爭做到一旦新設備安裝到位，收費價格同步到位，杜絕自立名目、自定標準的違規行為。
其二，對物價政策進行宣傳檢查和監督。物價人員要到各臨床科室宣傳物價政策，指出醫療收費工作的嚴厲性、重要性和法制性。檢查各醫療科室是否因病施治，合理用藥，有無分解項目重復收費，自主收費，自立收費項目，自立收費標準的現象。藥房是否混淆藥品層次、規格，變相提高藥品價格。要始終堅持以病人為中心的服務宗旨，正確處理好治病和收費的關系，在以社會效益為主的前提下講求經濟效益。
其三，督促指導收費人員合理收費。物價人員對于新調整和新增加的醫療收費項目和價格要在收費系統中及時調整，并對收費人員進行指導。
（二）實行醫療服務價格公示 實行醫療服務價格公示可以向病人提供更直接的服務，還可以減少不必要的醫療糾紛。以十堰市人民醫院為例，醫院建立了醫療服務收費的計算機網絡系統，并由專人進行維護。在門診大廳、住院部的顯要位置也設立了電子顯示屏，對掛號費、床位費、常用檢查治療項目的收費標準以及藥品的價格向病人實行價格公示。此外，該顯示屏要和收費員的收費系統直接聯網，保證信息的及時性、準確性。并在門診大廳和住院部設置病員費用明細情況自助查詢系統，向病人提供門診醫藥費用清單、住院一日費用清單。由財務人員或收費人員負責接待病人有關醫療收費的咨詢，耐心解釋，為病人提供多種費用查詢服務，讓病人明明白白消費，安安心心治病。
三、堅持收費稽核管理，健全內部控制制度
嚴格執行國家規定的財務制度，堅持稽核制度，收款收據使用完畢，經各收費結算部門稽核會計審核無誤后，將收據存根、收款日報表及繳款單一并上交財經處進行二次稽核。財經處要督促、檢查下屬各收費結算部門收據啟用、款項繳存、收費稽核、印章管理、掛賬登記等工作。財經處負責收費業務監管工作，按照不相容職務分離的原則合理設崗，將現金收支與日報表崗位分離，加強各崗位之間的相互制約和監督，有效防止現金舞弊，加強收費稽核管理，堵塞收費漏洞，防止醫院資金源頭流失；定期或不定期到各收費部門抽查盤點，看是否存在賬款不符、挪用、截留等現象，保證賬實相符，確保資金安全。
四、嚴格管理現金票據印章，保證醫院收入顆粒歸倉
（一）集中管理現金 在收入現金管理上，出納人員和復核人員應由不同的人員負責，并成立核查小組，定期或不定期盤查收費人員的現金庫存，各收費人員每日下班前須將當日收入現金交收款員，收款員需將結賬款如數交存銀行。檢查是否做到日清月結，是否賬實相符。有無挪用、截留款項的現象，保證醫院收入顆粒歸倉；在計算機管理上，收費人員在操作時應設置密碼，密碼不得重復使用并要時常更新。此外，要加強安全保衛，由于醫院業務量的逐漸加大，現金流入也相應增多，保證資金安全成也為收費人員首要任務。
（二）精細管理票據 主要做到以下幾點：首先，強化票據的流程管理。財務科應派專人負責，建立票據使用登記簿。收費人員領用票據時應在登記簿上簽字，待票據使用完交回時，票據管理人員應首先審核票據，檢查票據號碼是否連續，款項是否已經及時上繳，然后在登記簿上注銷。
其次，加強環節管理。一是專人保管，職責到崗。安排政治業務素質好的人員管理，專室存放，專人負責請購、入庫、發和、繳銷登記等工作。建立備查賬薄，進行數量登記。醫院空白票據及有價證券有：門診掛號券、門診電腦收據、門診手工收據、醫保電腦收據、預交款收據、住院電腦結算收據、出納收款收據。保管人員應按類別設帳戶，建立三欄式明細賬，根據驗收入庫數量及每筆實際發出數量進行登記，并定期核對庫存數與該賬戶余額是否相符；二是建立牽制制度，完善發放手續。門診掛號人員在領取號券時，應一式三聯地填寫號券的類別數量、金額，第一聯交出納室并交款，出納室在第二聯加蓋財務專用章以示收款，掛號人員憑第二聯到倉庫領取；每月出納與保管員對賬，以保證其準確性。門診收費和住院收費人員在領取收款收據時，應由保管員填寫使用收據的人員姓名、數量、單據編號，領用人簽字認可；收費員收費完畢的存根應妥善保管，不得丟失或任意撕毀，經有關人員復核后，及時上交財經處，由保管員統一保管、注銷。發出的票據一旦出現問題，直接追查使用人責任；三是手工收據的管理。收據必須認真填寫收款日期、交款單位或個人的名稱、經濟業務內容、數量、單價、大小寫金額、填制經辦人的簽名或蓋章；外單位或個人購買實物的情況要有相關部門的出庫單，一式幾聯的原始憑證應注明各聯用途，填寫時須用雙面復寫紙套寫并連續編號；作廢時應加蓋“作廢”戳記，連同存根一起保管。
（三）專管專用印章 財經處收付款項、門診和住院收費及其他有關貨幣資金收付業務，使用印章必須由財經處按規定向有關部門申請刻制，啟用時進行登記備案。門診和住院收費人員用的收款專用印章專人、專章、專用，若有特殊需要多人持有同一名稱的印章時，必須嚴格按編號使用，以示區別，明確責任；收款員對各科開具的各種檢查、治療和化驗項目收費，在收費后須在收費通知單上加蓋現金收款章，若患者收費通知單丟失，收費人員不得隨意補蓋，應交相關部門處理；收費人員工作變更需移交印章時，交接雙方應到財經處只理交接手續，以劃分責任界限。印章必須妥善保管，不得隨意存放，以防丟失或盜用，上除正常工作外，未經批準不允許帶出醫院。因特殊情況更換印章，在新印章啟用時，必須交回舊印章。確需銷毀的印章，財經處按照有關規定進行銷毀。
五、科學開展退費管理，避免醫療資源浪費
科學有效的退費管理不但可以減少醫療資源的浪費，還可以提高醫院的人性化服務能力。醫院退費行為客觀存在，它是由于患者個體差異而導致部分已繳費的檢查或治療項目不能進行，或因部分患者提供的姓名有誤等因素不可避免地會發生退費。退費管理包括門診退費管理和住院退費管理兩種形式。
（一）門診退費管理 門診退費范圍包括檢查費、治療費、手術費和由特殊原因造成需辦理退費的其他費用。掛號費、口服藥品原則上不得退費。由于患者個人原因收費處已收費但患者又未做的檢查、治療費用，患者須將收費副聯送交相應接診科室負責人認可并在收據上方寫清退款理由和同意退費的字樣并簽字蓋章。應避免檢查或治療已做但由于部分醫生個人的熟人關系而發生的不合理退費。需要退款的藥費，若藥未取，可由藥房負責人直接簽字方可退款；若已取藥，需要有開具處方的醫師注明原因并簽字后，到藥房辦理退藥手續，并由藥房負責人簽字方可退款。患者到收費處退費時須將辦好簽字手續的收據副聯以及收費收據聯、檢查通知單或處方一并交給收費處，收費處應安排專人負責退費，在處理退費時應認真審核單據項目是否相符、簽字手續是否齊全后方可將款項退回并請患者在收據上簽收。退費完畢后，退費人員應報收費處負責人審核，審核無誤后統一進行計算機退費或到財經處報銷。因收費員操作不當或電腦出現故障等造成的退費，由收款員在收據上注明原因，由證明人和收費處負責人簽名確認，方可辦理退費手續。
（二）住院退費管理 住院病人需要退費時，要由病源科室負責人和住院收費人簽字共同審核批準；出院病人費用結算完畢后發生的退費，手續齊全后在財經處辦理退費。
六、及時開展欠費管理，保證醫院健康發展
沒有正常的醫療服務收入，就沒有健康的醫院發展環境。對醫療欠費的監督。醫療欠費目前依然困擾著每個醫院的管理者，如何才能減少醫療欠費是擺在醫院管理者面前亟待解決的新問題。減少欠費不僅要加強各個科室之間的互相配合，而且要獎懲結合，調動職工的積極性。
（一）費用擔保 正常情況下，患者應先繳費后入院，預交款不足時，病源科室應提前及時催交。若因病情危重、急救或無名、無主、無錢急診病人等特殊情況，必須由醫務處負責人或分管院領導同意后，方可限時開通綠色通道。
（二）臨床科室 醫護人員錄入病人費用時，若發現預存費用不足時應在查房或治療時及時通知病人，這樣既可以配合結賬處做好收費工作，又不耽誤病人的及時治療。平時應加強教育，提高工作人員的責任心，同時，建立相應的獎懲制度，將欠費額和臨床科室勞務報酬掛鉤，調動大家的積極性。
（三）醫技科室 對危重病人應先檢查后記賬，發現欠費患者應及時通知臨床科室和結賬處：對一般患者應先記賬后檢查，發現欠費患者先督促其交足費用后再進行檢查。
（四）結賬處 及時通報病區患者的欠費情況，每天給患者送達“一日清單”；待患者余款不多時，及時發催款通知單，動員患者補交；派專人負責清理欠費，建立應收醫療款登記薄，對每個患者的欠費原因進行分析，已經出院的患者應組織人員到單位或家中進行催收，清欠人員應以那些欠費金額大或信用品質較差的患者作為催收的重點，對欠費期限較長，確實無法收回的醫療款再轉作壞賬處理。
