中國(guó)聯(lián)通有限公司廣西分公司（下稱“廣西聯(lián)通”）正運(yùn)用信息化手段加強(qiáng)現(xiàn)金管理。廣西聯(lián)通財(cái)務(wù)部副總經(jīng)理沈丹告訴記者，企業(yè)管理思路和手段都應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，不斷創(chuàng)新，對(duì)現(xiàn)金的管理也不例外，除了傳統(tǒng)的管理制度和手段外（諸如不相容崗位設(shè)置、定期盤點(diǎn)、對(duì)賬、崗位輪換、加強(qiáng)查賬等），還應(yīng)考慮從源頭控制現(xiàn)金存量（降低現(xiàn)金保管成本和損失風(fēng)險(xiǎn)，提高使用效率），如盡可能減少出納持有的現(xiàn)金。
秉承這一宗旨，廣西聯(lián)通從2008年起實(shí)施“無(wú)現(xiàn)金報(bào)賬”和“銀聯(lián)歸集”，降低了現(xiàn)金流動(dòng)量和存量，有效降低保管成本和損失風(fēng)險(xiǎn)。
沈丹介紹說(shuō)，“無(wú)現(xiàn)金報(bào)賬”主要針對(duì)企業(yè)員工借款額度大、還款催繳費(fèi)時(shí)費(fèi)力以及出納現(xiàn)金支付和保管的諸多不便，通過(guò)充分利用金融機(jī)構(gòu)日益便捷的網(wǎng)上銀行功能，實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金流轉(zhuǎn)的“隱形化”：企業(yè)與銀行合作，通過(guò)為員工申辦信用卡，鼓勵(lì)員工合理利用信用卡的還款免息期解決日常工作中現(xiàn)金支付的事項(xiàng)，及時(shí)報(bào)賬后，出納將款項(xiàng)直接從公司賬戶轉(zhuǎn)存入員工個(gè)人銀行賬戶，以便員工及時(shí)還款。這一舉措免除了繁瑣的借款申領(lǐng)手續(xù)，也有效督促員工及時(shí)辦結(jié)有關(guān)報(bào)賬手續(xù)，更重要的是，此舉將傳統(tǒng)的現(xiàn)金報(bào)賬過(guò)程全部運(yùn)用網(wǎng)上銀行進(jìn)行支付，避免了現(xiàn)金實(shí)物交付過(guò)程，使得企業(yè)出納基本不需要有現(xiàn)金存量，提高工作效率的同時(shí)，更降低了企業(yè)現(xiàn)金庫(kù)存保管的風(fēng)險(xiǎn)。
“這項(xiàng)舉措的實(shí)施將廣西聯(lián)通的庫(kù)存現(xiàn)金額降至歷史新低。”沈丹說(shuō)，目前擁有員工3000人、月均營(yíng)運(yùn)資金達(dá)1.5億元的廣西聯(lián)通，每月庫(kù)存現(xiàn)金額僅在5萬(wàn)元左右。
通信行業(yè)營(yíng)業(yè)款的管理和歸集比日常現(xiàn)金管理更具挑戰(zhàn)性。
沈丹告訴記者，在廣西全區(qū)內(nèi)，有數(shù)以千計(jì)的服務(wù)代理商和營(yíng)業(yè)員，他們每時(shí)每刻從用戶手中收取的現(xiàn)金形式的話費(fèi)和預(yù)存款，如不加以有效管控，損失的風(fēng)險(xiǎn)也是巨大的。
針對(duì)這一問(wèn)題，廣西聯(lián)通從2009年開始與銀聯(lián)合作，采用“銀聯(lián)歸集”解決這些游離在貨幣資金管理范圍外的“現(xiàn)金”。具體做法是根據(jù)每個(gè)班次日常營(yíng)業(yè)量情況，為每位營(yíng)業(yè)人員的工號(hào)開立“信用額度”，營(yíng)業(yè)人員在信用額度內(nèi)辦理各類現(xiàn)金業(yè)務(wù)，一旦超出額度，需要立即到附近銀行網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行現(xiàn)金繳存并及時(shí)在工號(hào)中進(jìn)行“銀聯(lián)歸集”操作，否則將無(wú)法繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)。至此，公司借助金融機(jī)構(gòu)越來(lái)越先進(jìn)的信息化手段，實(shí)現(xiàn)了營(yíng)業(yè)款的實(shí)時(shí)歸集和管控。
目前，廣西聯(lián)通月均2.5億元營(yíng)業(yè)款的回款率達(dá)到99%以上，余下主要是月末遇節(jié)假日無(wú)法正常歸集，一般次月頭幾天也能及時(shí)歸集。
“現(xiàn)金管理要改變傳統(tǒng)的‘人盯人’模式，充分運(yùn)用信息化手段，借助銀行等金融機(jī)構(gòu)便捷的支付工具，提高管理水平，降低風(fēng)險(xiǎn)，提高周轉(zhuǎn)效率，節(jié)約沉淀成本。內(nèi)控管理也應(yīng)切合實(shí)際，研究加重IT系統(tǒng)監(jiān)控、業(yè)會(huì)核對(duì)等方面內(nèi)容。”沈丹說(shuō)。
