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第一章 總 則
第一條 為規范我市政府性融資擔保、再擔保機構績效評價工作，引導政府性融資擔保、再擔保機構堅守主業、聚焦支小支農、積極服務小微企業、“三農”和戰略性新興產業以及符合首都功能定位產業發展，根據《國務院關于促進融資擔保行業加快發展的意見》（國發〔2015〕43號，以下簡稱國發43號文件）、《國務院辦公廳關于有效發揮政府性融資擔保基金作用切實支持小微企業和“三農”發展的指導意見》（國辦發〔2019〕6號，以下簡稱國辦發6號文件）、《政府性融資擔保、再擔保機構績效評價指引》（財金〔2020〕31號，以下簡稱財金31號文件）、《中國銀保監會等七部門關于做好政府性融資擔保機構監管工作的通知》（銀保監發〔2020〕39號，以下簡稱銀保監39號文件）等規定，制定本辦法。
第二條 本辦法所稱政府性融資擔保、再擔保機構,是指依法設立，由政府及其授權機構、國有企業出資并實際控股，以服務小微企業和“三農”主體為主要經營目標的融資擔保、再擔保機構。我市政府性融資擔保、再擔保機構分為市級、區級兩級，按照銀保監39號文件規定，實行名單制動態管理，根據實際情況，不定期更新。
第三條 本辦法所稱績效評價，是指按照財金31號文件要求，通過建立評價指標體系，對政府性融資擔保、再擔保機構在政策效益、經營能力、風險控制和體系建設等方面進行的綜合評價。
第四條 政府性融資擔保、再擔保機構績效評價工作由市級財政部門組織實施，必要時可委托第三方機構參與，原則上以一個會計年度為一個評價期。
第五條 績效評價工作應當遵循客觀、公正、公平原則，發揮正向激勵作用，在有效防控系統性風險前提下，突出聚焦支小支農、保本微利運行、發揮增信作用等政策導向，兼顧健康可持續經營目標。
第六條 績效評價結果與政府性融資擔保、再擔保機構獲得政策扶持、資金支持、薪酬激勵等情況掛鉤。
第二章 評價指標體系
第七條 績效評價指標分一級指標與二級指標。按照財金31號文件規定設置，具體包括政策效益指標、經營能力指標、風險控制指標和體系建設指標四類,一級指標下設二級指標，總分100分；各項指標分值依據對政府性融資擔保、再擔保機構發揮政策功能和實現可持續經營的重要程度確定。
第八條 每項指標考核評價具體計分條件詳見《政府性融資擔保機構績效評價計分表》。具體績效評價指標如下。
（一）政策效益指標。主要反映政府性融資擔保在堅守融資擔保主業、聚焦支小支農、主動降費讓利等方面發揮效益的情況，包括以下二級指標：
1.當年新增小微企業、“三農”融資擔保戶數與機構實收資本額之比。其中，小微企業包括小型、微型企業以及個體工商戶、小微企業主，“三農”主體包括新型農業經營主體、農戶。
2.年末小微企業、“三農”融資擔保在保余額與機構實收資本額之比。
3.當年新增小微企業、“三農”融資擔保金額占比。
4.當年新增單戶1000萬元及以下小微企業、“三農”融資擔保金額占比。上述小微企業和“三農”融資擔保戶數及金額僅統計小微企業和“三農”經營類融資擔保業務，不包括小微企業和“三農”消費類融資擔保業務。
5.當年平均綜合融資擔保費率。
（二）經營能力指標。主要反映政府性融資擔保機構業務拓展和可持續經營情況，包括以下二級指標：
1.當年新增融資擔保金額與機構實收資本額之比。
2.融資擔保在保余額放大倍數。
3.國有資本保值增值率。國有資本保值增值率不低于100%。結合政府性融資擔保發揮逆周期調節作用情況，經濟下行期內，可暫不考核該指標或適當降低指標分值。
（三）風險控制指標。主要反映政府性融資擔保機構業務風險防控能力，包括以下二級指標：
1.擔保代償率。
2.撥備覆蓋率。
3.擔保代償回收率。
4.依法合規經營。國辦發6號文件印發后是否存在為地方政府或其他融資平臺融資提供擔保，國辦發6號文件印發后是否存在向非融資擔保機構進行股權投資，是否存在偏離主業擅自擴大經營范圍、重大審計問題、受到監管處罰或負面評價、發生重大風險事件、是否及時足額承擔風險責任等情況。依法合規經營情況應當參考本市融資擔保公司監督管理部門意見。政府性融資擔保機構未依法合規經營，情節嚴重或造成嚴重后果的，其績效評級等級下調至“中”以下。
（四）體系建設指標。主要反映政府性融資擔保機構參與融資擔保體系建設以及推進銀擔合作情況，包括以下二級指標：
1.與再擔保機構合作情況。對于擔保機構，反映新增融資類政策性小微業務納入再擔保情況。
2.推進銀擔合作情況。合作銀行數量及授信規模、落實銀擔風險分擔機制等情況。
3.擔保業務報告制度執行情況。信息報送時效和質量情況。
4.其他政策落實情況。
經營業績考核評價是對政府性融資擔保、再擔保機構上一個會計年度（1月1日—12月31日）經營情況的評價。
第三章 評價程序
第九條 政府性融資擔保機構、再擔保機構應定期向市級財政部門或其委托的第三方機構提供績效評價相關業務經營數據。
第十條 政府性融資擔保、再擔保機構應當于每年3月底前完成上年度績效評價完成情況填報工作，并向市級財政部門報送績效自評報告及相關基礎材料，具體包括：
（一）機構上年度經營計劃；
（二）機構上年度經營情況報告；
（三）機構上年度財務會計報告及社會中介機構出具的審計報告；
（四）績效評價計分相關證明材料；
（五）市級財政部門要求提供的其他材料。
以上材料第（三）項中審計報告可延長至4月底前補充提交。
第十一條 市級財政部門根據政府性融資擔保、再擔保機構提供的績效自評報告及基礎材料，及時組織完成績效評價工作并將績效評價結果反饋政府性融資擔保、再擔保機構及其股東單位，抄送同級國有資產監督管理部門、中小企業主管部門、農業農村部門、融資擔保公司監督管理部門及各區財政部門（含北京經濟技術開發區財政審計局）。
第四章 評價結果及應用
第十二條 根據政府性融資擔保、再擔保機構績效評價得分和排名情況，確定優、良、中、差的評價結果。
第十三條 政府性融資擔保、再擔保機構控股股東應要求政府性融資擔保機構堅持準公共定位，淡化對其凈資產收益率考核，年度考核指標應包含本辦法所列政策性業務目標。財政部門的評價結果應作為機構控股股東對機構年度考核的參考。
第十四條 具有國有背景且未納入政府性融資擔保機構名單中的機構原則上不得享受各級政府提供的資本金補充、代償補償、獎勵補貼等配套支持政策?？冃гu價結果將作為資本金補充、代償補償、獎勵補貼等配套支持政策的重要參考依據。
第五章 監督管理
第十五條 政府性融資擔保、再擔保機構及其主要負責人、主管財務會計工作的負責人應當對提供的績效自評報告及相關基礎材料的真實性、完整性負責。
第十六條 政府性融資擔保、再擔保機構在報送績效評價材料中，存在漏報、瞞報以及提供虛假材料等情況的，由市級財政部門責令限期改正，下調當期評價等次一個級別并取消下一年度評“優”“良”資格。
政府性融資擔保、再擔保機構應對績效評價發現的問題及時進行整改，并將整改情況報市級財政部門。
第十七條 市級財政部門及其工作人員應當認真組織開展績效評價工作，嚴格執行各項評價標準、計分條件，詳細載明相關評分依據。
對于在績效評價過程中存在濫用職權、玩忽職守、徇私舞弊，或者泄露政府性融資擔保、再擔保機構商業秘密等違法違紀行為的，按照公務員法、監察法、財政違法行為處罰處分條例等國家有關規定追究相應責任；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關處理。
第六章 附則
第十八條 本辦法自印發之日起實施，政府性融資擔保、再擔保機構在按照本辦法開展首次績效評價前，仍按照2016年6月2日財政部發布的《金融企業績效評價辦法》（財金〔2016〕35號）對其進行管理。
第十九條 政府性融資擔保、再擔保機構依據本辦法開展績效評價工作，可參照本辦法制定內部績效評價規范。
第二十條 北京市農業融資擔保有限公司績效評價按照《財政部 農業農村部 銀保監會 人民銀行關于進一步做好全國農業信貸擔保工作的通知》（財農〔2020〕15號）有關規定執行。
第二十一條 政府性融資再擔保機構績效評價指標另行制定。
附件：政府性融資擔保機構績效評價計分表
