為貫徹落實財政部《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度（試行）》，引導和督促全縣各行政事業(yè)單位全面深入開展內(nèi)部控制建設，根據(jù)財政廳印發(fā)的《湖南省財政廳關于開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編制工作的通知》的要求，中方縣多舉措開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作。
一是明確編報目的。通過在全縣組織開展2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告編報工作，全面總結(jié)各部門各單位內(nèi)部控制建設工作，查找不足，提出下一步加強內(nèi)部控制建設的建議和意見，發(fā)揮內(nèi)部控制在提升行政事業(yè)單位內(nèi)部治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設中的重要作用。
二是明確編報內(nèi)容。各行政事業(yè)單位在填寫2016年度內(nèi)部控制基礎性指標自我評價的基礎上，開展2016年單位內(nèi)部控制報告工作。各級主管部門在審核本單位及所屬單位基礎性評價指標得分和內(nèi)部控制報告的基礎上，匯總編報本部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況。財政部門在審核本級部門單位及下級財政部門報送的基礎性評價指標得分和內(nèi)部控制報告的基礎上，匯總編報本縣行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況。
三是明確編報時限。全縣各行政事業(yè)單位需要在財政部門軟件填報內(nèi)部控制有關情況下，上傳內(nèi)部控制工作事實有關證明材料，證明材料應當包括內(nèi)部控制領導機構(gòu)會議紀要、內(nèi)部控制制度、流程圖、內(nèi)部控制檢查報告、內(nèi)部控制培訓會相關材料等。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告經(jīng)本單位主要負責人審批后，打印蓋章同電子檔一并報送財政部門。根據(jù)上級要求，各行政事業(yè)單位應于2017年4月20日之前完成填報工作。縣財政局于2017年4月25日之前完成上報工作。
四是明確工作要求。按省廳通知要求，各單位要提高對內(nèi)部控制報告工作重要性的認識，單位主要負責人對本單位內(nèi)部控制相關材料的真實性和完整性負責，要加強組織領導，落實工作責任，健全工作機制，強化協(xié)調(diào)配合，加大保障力度，精心組織，及時報送，加強分析，推動整改。
五是明確服務支撐。財政局會計股除了建立QQ群，加強與各行政事業(yè)單位的溝通、協(xié)調(diào)，提供師資支援，統(tǒng)一發(fā)布填報問題解答并提供咨詢服務外，還探索建立內(nèi)部控制工作聯(lián)系點制度，選取內(nèi)部控制工作開展成效突出的先進單位交流內(nèi)控經(jīng)驗。此外，為深入推動內(nèi)控建設，鼓勵各行政事業(yè)單位結(jié)合實際情況，主動吸收各方面專業(yè)力量協(xié)助做好有關內(nèi)控建設工作。
（楊立芳）
