【摘要】當前，中小企業融資難已成為制約我國中小企業發展的主要問題，為了疏通中小企業的融資渠道，促進中小企業的健康發展，我們可以嘗試完善商業銀行在中小企業融資中的重要作用。
【關鍵詞】商業銀行 中小企業 融資
一、我國中小企業的銀行融資現狀
當前我國中小企業融資渠道有限且不暢通，受政策和市場經濟發展程度的限制，我國中小企業更依賴通過銀行進行融資。
（1）銀行融資為主要貸款方式。根據中國人民銀行的調查顯示，2009通過銀行體系的貸款大約占到了全社會信貸總額的70%以上，直接融資及其他融資方式的資金只有20%左右，在這20%之中，通過發行股票融通的資金總額只占了不到3%。這些數據表明，除了運用自有資金，通過銀行貸款、民間金融等間接方式融得資金已經成為了我國中小企業主要的資金來源。
（2）以中小金融機構為主要融資機構。據統計，截至2009年底，中小企業貸款在我國國有大型商業銀行資產中占了45%；股份制商業銀行資產中為50%左右；在100多家城市商業銀行的中合計占其企業貸款的70%多；而在農村金融機構中，中小企業貸款的比例達到了95%以上。
（3）中小企業信用類貸款獲取率低。中小企業獲得貸款方式分為信用貸款、保證貸款和抵（質）押貸款。根據中小企業自身特點可知，保證貸款需要企業支付擔保公司額外的擔保費用，而抵（質）押貸款又對企業的抵質押物的質量和變現程度等有著較大的要求，這都會在一定程度上加重中小企業的負擔。
二、我國商業銀行對中小企業惜貸的原因
（1）資產規模小，發展潛力不足。中小企業資產規模較小，尤其是在企業成立之初，擁有的固定資產不多，也缺乏一定的容易變現的土地或者房屋等不動產，企業產品或者服務還沒有占據一定的市場，盈利能力也不足，獲得貸款十分困難。即使是有一定規模的中小企業，其抵押擔保物狀況也很難滿足銀行的要求。
（2）經營管理不規范，財務制度不健全。中小企業受制于其規模和發展環境，多數企業是由個體戶發展而來，傳統的管理方式嚴重制約了其發展，并且很少有企業進行專業化和規范化的財務管理，或者聘用專業的財務人員，忽略了對一些重要財務指標如流動比率、資產負債率、可持續增長率等的認識，這導致了對企業現金流和營運資本存在監管漏洞。
（3）信用意識淡薄，貸款違約風險高。許多中小企業的管理者信用意識淡薄，不按期歸還貸款，對企業的信用記錄毫不在乎。再加上平時對流動資金管理不到位，真正到了還款日就顯得捉襟見肘，很容易就造成了貸款逾期。不少企業業主甚至選擇逃債，這都給銀行在成了極大的損失。
三、對我國商業銀行中小企業信貸業務改革的建議
（一）貸前措施
（1）建立中小企業信息庫。許多商業銀行的各個分支機構可以通過媒體、政府或實地調查等方式，對所在地的中小企業進行信息搜集，并按行業進行歸類整理。所搜集的信息包括中小企業的生產經營狀況，信用狀況，財務信息，供應鏈信息等，在這些巨大信息量的基礎上建立自己的中小企業信息數據庫，對企業進行評級、分類，對不同類型的企業，根據其行業風險、市場風險的不同，分別匹配不同的融資產品和專業信貸人員。這樣在以后的每筆貸款中就可以以數據庫信息為基礎，參照同類別企業的特點和狀況，更好、更快地對中小企業進行定價和放款。
（2）創新擔保制度。銀行對符合銀行條件的優質企業（可以基于上文信息庫評級結果）適當地采用信用擔保，當然這些企業必須滿足一些基本的信用或者財務方面條件，具體的不同銀行可以根據自身情況加以制定。既然可以采用信用貸款，那么放寬抵押物范圍又何嘗不可？在不損害銀行利益的情況下，在不影響銀行變現抵押物的情況下，銀行可以適當展開多種形式的抵押業務：開辦應收賬款保付業務；存貨抵押融資；股權質押等。
（二）貸中措施
（1）簡化審批程序。在對中小企業的貸款中，銀行應放寬各個分支機構的貸款審批權限，提高運行效率。現階段我國商業銀行審批程序較為繁瑣，往往需要層層上報、審批，不利于中小企業即時獲得貸款。鑒于此，銀行可以將總行審批這一流程轉變成由派遣獨立審批人到各分行進行貸款審批，給予各分支機構一定的獨立性。
（2）發展中間業務，全方位幫扶中小企業。可以做參考的是，許多外資銀行，如花旗和渣打，在發展傳統業務時，它們也非常注重中間業務的拓展，充分利用其信息優勢和規模效應，全方位的服務于中小企業。服務范圍不單單是提供融資，可以嘗試提供咨詢、結算或者代理類業務，這類業務看似利潤較低，但在當前信貸相對飽和的市場，加之投行與商業銀行界線分明，商業銀行業務的發展方向將很可能轉向中間業務。如果能率先重視起這類業務的發展，那么在不久的將來，等到大批金融機構進入中間業務的領域時，先行者已經吸引到了足夠多的客戶群，并且發展也會相對成熟。
（三）貸后措施
（1）建立貸后風險預警機制。銀行內部可以設立風險預警小組，建立風險預警機制。可以借鑒的是花旗銀行的做法：通常其中小企業部的預警小組是與市場部、商業計劃部合作，緊密關注宏觀經濟的走勢對相關行業造成的影響，尤其是對現存客戶所在的重點行業進行重點跟蹤。預警小組往往從客戶的年報和相關文件入手，結合市場波動、實際調查和量化分析，并且通過一般診斷、預警征兆、壓力測試、觀察名單等方式發現潛在風險，找出有問題的客戶，最后向客戶經理發出預警信息。
（2）發展金融保險。此外還可通過發展貸款保險來進行風險補償。日本已經有成熟的中小企業信用保險公庫，但結合我國國情來看，這一制度需要政府和各個銀行之間的相互合作，實際操作起來相當困難，但是相似的做法可以是：商業銀行可以與保險公司合作，對貸款進行打包投保，而保費可以來自于每一筆中小企業貸款中，風控部門根據其估算出的風險和收益來計提的風險準備資金。
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