當前，我國中小企業(yè)融資難的問題已經(jīng)成為影響國民經(jīng)濟健康發(fā)展和制約中小企業(yè)自身發(fā)展壯大的重要原因。近年來，為了解決中小企業(yè)融資難的問題，政府、社會及中小企業(yè)自身，都做了大量工作，但由于種種原因，融資難問題依然沒有解決。因此，有必要深入分析當前我國中小企業(yè)融資難的原因，找出解決問題的有效途徑和方法。
1 當前我國中小企業(yè)融資困難的原因
1.１ 政府引導支持不到位
世界各國政府都承擔著向本國小企業(yè)提供金融支持的職責。由于我國正處在改革深化時期，政府在引導支持中小企業(yè)融資上并沒有充分發(fā)揮作用。這主要表現(xiàn)在：一是相關支持中小企業(yè)融資的法律法規(guī)不健全。現(xiàn)有的對中小企業(yè)融資、自主創(chuàng)新的法律法律尚不完善，政府支出中小企業(yè)融資、創(chuàng)新的具體措施較少。二是規(guī)范與引導民間融資力度不夠。應該說民間資本有助于解決中小企業(yè)融資困難問題，當前我國民間資本在運作上確實存在這樣或那樣一些問題，政府應當進一步出臺政策法規(guī)大力支持并規(guī)范民間資本投資。
1.２ 銀行對中小企業(yè)信心不足
由于當前我國中小企業(yè)的資金缺口主要依靠于債務融資來解決，中小企業(yè)融資問題實質上就轉變?yōu)橘J款問題。盡管各級政府一再要求和鼓勵各大商業(yè)銀行加大對中小企業(yè)貸款的力度，但由于中小企業(yè)的資信等級低，抵押資產(chǎn)缺乏，抗風險能力和還貸能力也是無法與國有大企業(yè)相提并論的，這必然導致以贏利為目的的商業(yè)銀行在權衡風險、成本與收益后，不愿意向中小企業(yè)提高貸款，即使放貸條件也是相當嚴格，金額也是有限的。這就反映出，信貸市場的一個顯著特征就是銀行天生“歧視”中小企業(yè)。
1.３ 中小企業(yè)自身發(fā)展存在問題
顯然，中小企業(yè)自身規(guī)模小、資產(chǎn)數(shù)量有限只是其融資難的外在原因。因此，不能簡單地把融資難歸結于社會的不支持，中小企業(yè)自身的發(fā)展戰(zhàn)略和內部管理上存在的突出問題也直接影響著各類金融機構對其融資。由于缺乏戰(zhàn)略眼光，一些中小企業(yè)往往沒有正確定位自己的發(fā)展模式和道路，過度追求快速發(fā)展，盲目追求擴張規(guī)模，發(fā)展不夠平穩(wěn)。這必然導致中小企業(yè)運營的不穩(wěn)定性，歇業(yè)率、倒閉率普遍偏高。另一方面，一些中小企業(yè)集權、家族化管理現(xiàn)象嚴重，企業(yè)管理者普遍缺乏專業(yè)財務管理知識，導致企業(yè)財務管理混亂，財務監(jiān)控不嚴，會計信息失真等問題大量存在。這些都直接導致中小企業(yè)債信不高，銀行貸款風險程度提升，進而使得銀行對其貸款不得不持謹慎態(tài)度。
2 解決我國中小企業(yè)融資困難的途徑
2.1 進一步完善支持中小企業(yè)融資的政策法律
當前，我國關于中小企業(yè)的專門性法律法規(guī)還比較薄弱，政府要加大力度，完善支持中小企業(yè)融資的政策法律。一是要進一步完善對金融機構的立法，規(guī)范其職責、運作模式、資金來源等，規(guī)范民間融資市場，為拓寬中小企業(yè)融資渠道提供法律依據(jù)。二是要制定扶持中小企業(yè)發(fā)展的相關法律法規(guī)，完善相關確保中小企業(yè)的利益的法律法規(guī)，引導中小企業(yè)選擇適合自身的發(fā)展方向。三是要健全有關中小企業(yè)信用擔保的法律體系，積極為中小企業(yè)發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。
2.2 進一步引導金融機構對中小企業(yè)的扶持力度
一方面，要采取更有力的措施引導各大商業(yè)銀行加大對中小企業(yè)的融資支持力度。大力鼓勵各大商業(yè)銀行成立專門服務中小企業(yè)的部門，把銀行信用評級與企業(yè)信用評級掛鉤，積極給予信用良好、評級等級高、整體運行良好的中小企業(yè)以資金支持和政策優(yōu)惠。另一方面，要大力支持金融機構開展無形資產(chǎn)質押貸款、公司理財、賬戶托管等多種為中小企業(yè)服務的融資業(yè)務，建立適合中小企業(yè)需求的多層次的金融服務體系。
2.３ 大力發(fā)展中小型金融機構
國家已經(jīng)出臺“新３６條”以鼓勵民間資本發(fā)展，“新３６條”中很重要一條就是允許民間資本興辦金融機構；支持民間資本以入股方式參與商業(yè)銀行的增資擴股，參與農(nóng)村信用社、城市信用社的改制工作；鼓勵民間資本發(fā)起或參與設立村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社等金融機構。因此，要積極利用國家這一政策，促進民間資本發(fā)展中小型金融機構以解決中小企業(yè)融資的困難。
2.４ 進一步加強中小企業(yè)自身建設，提升中小企業(yè)素質
中小企業(yè)只有通過技術創(chuàng)新、管理創(chuàng)新和制度創(chuàng)新，不斷加強自身建設，提升自身的素質，才能從根本上提高自己的實力和信譽度，也才能增強企業(yè)融資能力，最終在市場上立于不敗之地。因此，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高企業(yè)自身發(fā)展能力是解決中小企業(yè)融資難的重要途徑。中小企業(yè)要改變傳統(tǒng)家族式管理模式，大力引進高層次管理人才，積極建立現(xiàn)代企業(yè)制度和管理制度，實現(xiàn)治理結構科學化；要規(guī)范財務制度，加強財務管理，增加財務透明度。同時要切實樹立誠信經(jīng)營的意識，建立良好的企業(yè)信用形象和信用品牌，提升自身的信用等級。
2.５ 進一步完善社會中介服務機制
要鼓勵和推動會計師、審計師事務所等社會中介服務機構積極向中小企業(yè)提供融資、信息、培訓、咨詢等配套服務。建立規(guī)范完善的評級機構、資信機構、企業(yè)信用信息系統(tǒng)、企業(yè)信用評級系統(tǒng)，通過資信評級、資信公開和評級跟蹤等功能，為中小企業(yè)發(fā)展提供服務。
