從銀行角度講，《商業銀行法》23〔自2004年2月1日起施行)第四十三條規定:“商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和股票業務”。而對于企業來說，19%年由中國人民銀行頒布實施的《貸款通則》中第十九條規定借款人的義務有“應當按借款合同約定用途使用貸款”。另外第二十條，對借款人的限制中也規定:“四、不得用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營。依法取得經營房地產資格的借款人，不得用貸款從事房地產投機。六、不得套取貸款用于借貸牟取非法收入。”
《企業債券管理條例))(1993年8月2日，國務院發布)第二十條規定“企業發行企業債券所籌資金應當按照審批機關批準的用途，用于本企業的生產經營。企業發行企業債券所籌資金不得用于房地產買賣、股票買賣和期貨交易行與本企業生產經營無關的風險性投資。”這就是說，無論是銀行還是企業都不能以各種名目將信貸資金投入股市和房地產市場。 而在現實中，我國上市公司將本應按照申請貸款時的用途使用信貸資金，但是卻用種種手段避開國家相關部門的監管，違規進入股市和房地產市場。信貸資金違規入市的手段主要可以分為以下兩種:
第一，直接入市。通常，信貸資金是用于滿足企業的項目融資需求，但是一些上市公司卻將取得的銀行貸款、流動資金貸款、股票質押貸款等信貸資金直接入市。za例如:2007年6月18日，中國銀監會宣布對涉及中國核工業建設集團公司挪用短期貸款進入房地產市場、證券市場的交通銀行(601328)和北京銀行(601169)兩家上市銀行給予罰款和行政處罰。調查結果顯示，2001年以來，中國核工業建設集團公司以建設核電站為由，累計從交通銀行、北京銀行等商業銀行獲得流動資金貸款共計51筆，金額23.66億元。
經查，在全部貸款中，有87.32%的銀行信貸資金被企業挪用，其中6.12億元被劃入與中國核工業建設集團公司有關聯關系的房地產企業，1.32億元被挪用于證券市場和其他方面。正是由于兩家上市銀行對資金流向及用途缺乏必要的監管，導致大量銀行信貸資金能夠比較容易的流入房地產市場以及股市。
第二，間接入市。這種方式主要改變企業賬戶名目，通過券商和信托公司合謀違規募集信貸資金，由委托關聯方間接進行股票投資。例如:2006年6月以來，中國海運(集團)公司(控股中海發展(600026) (HK1138)、中海海盛(600896)及中海集運(HK2866)三家上市企業)從招商銀行(600036)等6家銀行共獲得了27億元流動資金貸款，其中至少24億元被其直接或間接劃至證券經營機構用于申購新股。在此過程中，中國海運(集團)總公司所采用的主要手段便是由改變企業賬戶名目轉匯至招商銀行上海東大名支行的結算賬戶，然后劃入證券經營機構間接投入到股市中。
