當(dāng)前宏觀調(diào)控政策下，為支持中小企業(yè)發(fā)展，各級(jí)政府高度重視擔(dān) 保體系建設(shè)，相繼出臺(tái)了一系列政策支持擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展，并對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu) 進(jìn)行資金支持和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼，適時(shí)地緩解了中小企業(yè)貸款難的問題。然而， 隨著擔(dān)保行業(yè)的快速擴(kuò)張，競爭日益加劇，部分擔(dān)保公司為獲取高額利 潤出現(xiàn)違規(guī)操作現(xiàn)象.潛藏的風(fēng)險(xiǎn)隱患不容忽視，對(duì)區(qū)域金融穩(wěn)定也造 成了一定的影響。
一、融資性擔(dān)保公司發(fā)展的趨勢及特點(diǎn)
1.融資性擔(dān)保公司以民營擔(dān)保公司為主，政策性擔(dān)保公司、合作擔(dān) 保公司為輔。據(jù)調(diào)查,2010年底，河南省南陽市轄內(nèi)共有42家擔(dān)保公 司，較上年增加10家;注冊(cè)資本141605萬元，增加7391萬元;從業(yè)人員 457人，增加159人。其中，政策性擔(dān)保公司14家，政府完全出資的3 家.注冊(cè)資本7668萬元;政府與民間共同出資的11家，注冊(cè)資本27770 萬元;民間出資的28家，占機(jī)構(gòu)總數(shù)的66.67%;注冊(cè)資本106167萬元， 占比74.97%。無論是從數(shù)量還是規(guī)模來看，南陽市擔(dān)保業(yè)的市場結(jié)構(gòu)已 經(jīng)演化為以民營擔(dān)保公司為主的態(tài)勢。
2.擔(dān)保貸款業(yè)務(wù)發(fā)展迅猛。近年來，隨著國家宏觀調(diào)控政策的收緊， 以及轄區(qū)非公有制經(jīng)濟(jì)特別是民營經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展迅 猛。據(jù)調(diào)查.截至2010年底，42家擔(dān)保機(jī)構(gòu)累計(jì)為1300家中小企業(yè)提 供3610筆融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，擔(dān)保額342335萬元。僅2010年，新增企業(yè)戶 數(shù)621家，增幅91.45%;辦理擔(dān)保1249筆，增幅52.9%;新增擔(dān)保額 127974萬元，增幅59.7%，業(yè)務(wù)發(fā)展迅速。
3.擔(dān)保貸款代償比例較小。據(jù)調(diào)查，擔(dān)保公司累計(jì)發(fā)生代償20筆， 代償總額1947.11萬元。大部分都是擔(dān)保公司剛成立時(shí)入會(huì)的企業(yè)，當(dāng) 時(shí)人會(huì)標(biāo)準(zhǔn)不高、門檻較低，造成第一批會(huì)員企業(yè)魚目混珠，引起代償損 失。以轄內(nèi)業(yè)務(wù)量較大的新野縣金財(cái)中小企業(yè)擔(dān)保有限公司為例，累計(jì) 發(fā)生11筆代償，代償額1011.27萬元，占轄內(nèi)代償總額的51.94%。目前 已追償?shù)劫~566.41萬元，下步通過訴訟等渠道估計(jì)還能追回320萬元 左右，預(yù)計(jì)最終損失額在250萬元左右，而協(xié)議銀行新野縣農(nóng)村信用社 的貸款沒有出現(xiàn)任何損失。該公司已提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金398.3萬元，縣財(cái) 政補(bǔ)充風(fēng)險(xiǎn)金50萬元.加上國家無償補(bǔ)助資金406萬元，共計(jì)854.3萬 元，完全可以彌補(bǔ)代償損失。按照擔(dān)保機(jī)構(gòu)會(huì)計(jì)制度和我國擔(dān)保機(jī)構(gòu)運(yùn) 行實(shí)際情況，擔(dān)保行業(yè)代償比例控制在3%以內(nèi)，損失率控制在1%左 右，都屬運(yùn)行正常。新野縣農(nóng)村信用社與擔(dān)保公司合作以來.累計(jì)由擔(dān)保 中心代償101萬元，累計(jì)償還貸款余額138234萬元，代償率0.73%;預(yù) 計(jì)損失250萬元，損失率0.18%，均控制在正常范圍以內(nèi)。
4.營業(yè)收人穩(wěn)步增加。2010年，42家擔(dān)保公司實(shí)現(xiàn)收人總額2144 萬元，較上年增加1300萬元，其中，擔(dān)保費(fèi)收人1680萬元，利息收人 388萬元，投資收益76萬元;實(shí)現(xiàn)利潤-211萬元，出現(xiàn)虧損的原因主要 是擔(dān)保費(fèi)收入低，利息收人少，而業(yè)務(wù)及管理費(fèi)卻居高不下。
5.與金融機(jī)構(gòu)合作關(guān)系單一。據(jù)調(diào)查，轄內(nèi)與金融機(jī)構(gòu)建立合作關(guān) 系的擔(dān)保機(jī)構(gòu)有20家，多為政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu).但真正與銀行協(xié)作的卻少 之又少。究其原因是因?yàn)楦鶕?jù)銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定，與銀行開展合作的擔(dān)保機(jī) 構(gòu)注冊(cè)資本金應(yīng)在1億元人民幣以上，且必須為實(shí)繳資本，轄內(nèi)沒有一 家擔(dān)保公司達(dá)到要求。在建立關(guān)系的20家中.絕大多數(shù)是與農(nóng)村信用聯(lián) 社合作。
二、融資性擔(dān)保公司發(fā)展過程中的風(fēng)險(xiǎn)隱息
不可否認(rèn).近幾年來融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)取得一些經(jīng)營成績，一定程度 上為中小企業(yè)的發(fā)展作出了貢獻(xiàn)。但不容忽視的是，擔(dān)保機(jī)構(gòu)良芳并存， 尤其是一些新生擔(dān)保公司更是主業(yè)不突出.嚴(yán)重偏離擔(dān)保行業(yè)軌道.潛 藏的風(fēng)險(xiǎn)隱患不容忽視。
1.違規(guī)經(jīng)營成為融資性擔(dān)保公司健康發(fā)展最大的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。2010年3 月8日，銀監(jiān)會(huì)、發(fā)改委、人民銀行等7部委聯(lián)合發(fā)布旨在規(guī)范融資性擔(dān) 保公司發(fā)展的《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，隨后，中國銀監(jiān)會(huì)相繼 印發(fā)《融資性擔(dān)保公司內(nèi)部控制指引》、《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)重大風(fēng)險(xiǎn)事件 報(bào)告制度》、《融資性擔(dān)保公司公司治理指引》等一系列制度對(duì)融資性擔(dān) 保機(jī)構(gòu)進(jìn)一步規(guī)范，但從調(diào)查的情況看形勢不容樂觀。
(1)以理財(cái)產(chǎn)品的名義變相吸收公眾存款，涉嫌非法集資。商業(yè)性融 資擔(dān)保機(jī)構(gòu)大多都開辦有理財(cái)產(chǎn)品，宣傳單業(yè)、各類廣告充斥大街小巷， 承諾其產(chǎn)品收益高、投資穩(wěn)、風(fēng)險(xiǎn)低、手續(xù)簡便(見附表).并經(jīng)過深人調(diào) 查、嚴(yán)格審核，將資金貸給具備還款能力的融資客戶.大肆吸收公眾閑置 資金.發(fā)放高息貸款或用作其他。這種理財(cái)行為并非是一對(duì)一客戶的資 金都是直接交給擔(dān)保機(jī)構(gòu)，有非法集資的嫌疑。高回報(bào)本身就隱藏著高 風(fēng)險(xiǎn)，其承諾又沒有任何保障，一旦扣保公司的貸款或投資出現(xiàn)問題，公 眾的資金無法收回，勢必會(huì)出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而引發(fā)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。
(2)違規(guī)發(fā)放高息貸款，嚴(yán)重偏離扣保主業(yè)。去年發(fā)布的《融資性擔(dān) 保公司管理暫行辦法》明確規(guī)定.擔(dān)保機(jī)構(gòu)不允許放貸。但調(diào)查發(fā)現(xiàn)，大 多數(shù)擔(dān)保公司都在發(fā)放貸款，還有做“過橋貸款”，就是針對(duì)自己銀行融 資擔(dān)保業(yè)務(wù)的客戶，這部分企業(yè)的銀行貸款時(shí)間將到期，后續(xù)貸款必須 在企業(yè)還完銀行貸款后才能下放，此時(shí)擔(dān)保公司給客戶提供“過橋貸 款”，這筆貸款往往只有幾天，最多不超過半個(gè)月，1000萬元收息10萬 }20萬元甚至更高，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于正常貸款利率。據(jù)了解，三個(gè)月到半年的短 貸.目前民間借貸的月息有些在5%以上，“過橋貸款”折算成月息至少在 5%以上。雖然“過橋貸款”本身沒有風(fēng)險(xiǎn)，但目前閏家對(duì)融資性擔(dān)保行業(yè) 的管理已明確規(guī)定不允許放貸，出發(fā)點(diǎn)是保證國家大金融的安全，擔(dān)保 公司這種高息放貸的違規(guī)經(jīng)營行為，擾亂了正常的金融秩序，同時(shí)也加 重了企業(yè)的利息負(fù)擔(dān)。
(3)轉(zhuǎn)移擔(dān)保公司吸收的資金用于房地產(chǎn)開發(fā)。據(jù)調(diào)查.還有的公司 本是房地產(chǎn)公司，受國家宏觀政策調(diào)控的影響，無法從銀行獲取貸款或 額度不足，就再注冊(cè)一家擔(dān)保公司，以高收益(承諾月利率12%,10萬為 起存點(diǎn))吸收公眾存款，轉(zhuǎn)手卻把資金用于房地產(chǎn)開發(fā)。去年以來，國家 宏觀政策頻出收回市場流動(dòng)性，同時(shí)對(duì)房市的調(diào)控力度也逐漸加大，一 線城市的房價(jià)已開始回落，一旦資金鏈條斷裂或公眾觀望心理持續(xù)走 強(qiáng)，房地產(chǎn)公司的資金短時(shí)期內(nèi)將無法收回，擔(dān)保公司吸納公眾的資金 也將無法按時(shí)歸還，勢必會(huì)引起公眾心理恐慌，集中索要本金，引發(fā)金融 風(fēng)險(xiǎn)。
2.市場監(jiān)管的缺失成為融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)生存的隱患。按照《河南省 中小企業(yè)信用擔(dān)保管理試行辦法》等相關(guān)管理制度規(guī)定，政府、財(cái)政、工 信、工商、稅務(wù)、人民銀行、銀監(jiān)等部門均具有對(duì)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的市場監(jiān) 管職能。但在實(shí)際監(jiān)管工作中，工商部門只負(fù)責(zé)營業(yè)執(zhí)照的核發(fā)、資本金 的驗(yàn)資等一般性市場管理;企業(yè)管理服務(wù)部門僅把擔(dān)保投資機(jī)構(gòu)當(dāng)作 “融資”企業(yè)對(duì)待，行業(yè)資格審批較為寬松，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)控制度建設(shè)、 市場行為、經(jīng)營方式與范圍等都未進(jìn)行有效的指導(dǎo)與監(jiān)督，實(shí)行的是粗 放式或放任式管理模式;財(cái)政、工信、人民銀行、銀監(jiān)等部門的政策指導(dǎo)、 市場監(jiān)管等職能形同虛設(shè)，各自為政，難以形成監(jiān)管合力。另一方面，目 前適用于信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的《公司法》、《擔(dān)保法》、《中小企業(yè)促進(jìn)法》等法 律法規(guī)對(duì)擔(dān)保行業(yè)的各監(jiān)管主體沒有十分明確的監(jiān)管分工、監(jiān)管重點(diǎn)和 監(jiān)管方向;部門性規(guī)章、管理?xiàng)l例或規(guī)范性文件立法層次低，法律效力不 足。加之當(dāng)前擔(dān)保機(jī)構(gòu)的類型多、成分復(fù)雜、業(yè)務(wù)范圍廣、發(fā)展迅猛等因 素影響，沒有形成統(tǒng)一而有效的監(jiān)食機(jī)制，導(dǎo)致?lián)Ｐ袠I(yè)處于鼓勵(lì)、放 任、膨脹式發(fā)展?fàn)顟B(tài)。這西都不利于擔(dān)保行業(yè)的穩(wěn)健發(fā)展。
3.機(jī)制及自身建設(shè)存在缺陷，影響擔(dān)保公司健康發(fā)展。如在風(fēng)險(xiǎn)防 范方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要通過反擔(dān)保手段降低風(fēng)險(xiǎn)，缺少再擔(dān)保機(jī)構(gòu)的有 效支持，目前南陽市尚未開展再擔(dān)保方面的業(yè)務(wù)嘗試。此外.由于擔(dān)保機(jī) 構(gòu)行業(yè)協(xié)會(huì)等自律組織尚未建立，擔(dān)保機(jī)構(gòu)間處于各自為戰(zhàn)的分散狀 態(tài)，未形成良好合作關(guān)系，無法實(shí)現(xiàn)正常信息和業(yè)務(wù)交流;在自身建設(shè)方 面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)普遍未建立完善的法人法理結(jié)構(gòu)和內(nèi)部控制制度，從業(yè)人 員整體素質(zhì)偏低.尤其是政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)機(jī)關(guān)兼職人員占比高，識(shí)別和 控制風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。
4.單獨(dú)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，挫傷擔(dān)保公司做主業(yè)的積極性。從調(diào)查情況看，融 資扣保業(yè)務(wù)中，協(xié)作銀行都將貸款風(fēng)險(xiǎn)全額轉(zhuǎn)嫁給了擔(dān)保公司.擔(dān)保公 司承擔(dān)100%風(fēng)險(xiǎn)，而銀行卻坐收利息。擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)過于集中于擔(dān)保機(jī)構(gòu)， 這就造成了擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)與收益的不對(duì)等，對(duì)擔(dān)保公司是不公平的;同 時(shí)也弱化了協(xié)作銀行對(duì)企業(yè)的考察與評(píng)估，加大了擔(dān)保業(yè)務(wù)的整體風(fēng) 險(xiǎn)，一旦擔(dān)保貸款發(fā)生損失.就要從擔(dān)保公司的擔(dān)保基金中全額扣除，在 擔(dān)保公司資金補(bǔ)充渠道有限的情況下，挫傷了擔(dān)保機(jī)構(gòu)做主業(yè)的積極 性，影響了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。
三、促進(jìn)擔(dān)保公司持續(xù)健康發(fā)展的建議
1.加強(qiáng)監(jiān)釋管理，切實(shí)防范和控制風(fēng)險(xiǎn)。一是根據(jù)國務(wù)院辦公廳《關(guān) 于進(jìn)一步明確融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管職責(zé)的通知》精神，建議成立由政府 部門為主導(dǎo)、人民銀行、銀監(jiān)局、財(cái)政、工商等部門參與的信用擔(dān)保監(jiān)督 管理委員會(huì)，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的設(shè)立變更情況、業(yè)務(wù)開展情況、財(cái)務(wù)狀況風(fēng) 險(xiǎn)控制、制度建設(shè)、從業(yè)人員資質(zhì)等加強(qiáng)監(jiān)督檢查，進(jìn)一步規(guī)范融資擔(dān)保 公司業(yè)務(wù)范圍，規(guī)范收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)操作規(guī)程。二是要加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保行業(yè) 的市場風(fēng)險(xiǎn)控制。政府、人民銀行、銀監(jiān)部門、金融機(jī)構(gòu)費(fèi)加強(qiáng)對(duì)信用擔(dān) 保機(jī)構(gòu)的市場風(fēng)險(xiǎn)研究、分析和監(jiān)控，聯(lián)合出臺(tái)具體的風(fēng)險(xiǎn)防范與處置 管理辦法或操作規(guī)程，建立起能夠應(yīng)對(duì)各種意外風(fēng)險(xiǎn)的處胃機(jī)制。三是 建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)重大事項(xiàng)和經(jīng)營情況定期報(bào)告制度，對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在的違 法違規(guī)行為做到及時(shí)發(fā)現(xiàn)、及時(shí)處理四是成立擔(dān)保行業(yè)協(xié)會(huì)，制定行業(yè) 公約章程，加強(qiáng)行業(yè)信息交流與合作.促進(jìn)行業(yè)自律，規(guī)范行業(yè)競爭。
2.積極推進(jìn)扣保公司和金融機(jī)構(gòu)合作，建立互信互惠機(jī)制。一是加 強(qiáng)金融部門與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間的工作聯(lián)系和業(yè)務(wù)交流。建議政府部門定期 牽頭召開扣保機(jī)構(gòu)與銀行的聯(lián)席會(huì)，共同商討、解決業(yè)務(wù)發(fā)展中遇到的 困難和問題。建立貸款扣保信息溝通和信息共享制度，對(duì)于大的擔(dān)保項(xiàng) 目，由擔(dān)保公司和金融機(jī)構(gòu)共同考察、分別決策。共同防范風(fēng)險(xiǎn)，避免由 于信息溝通不暢導(dǎo)致資金損失。二是建立互信互惠機(jī)制對(duì)運(yùn)作規(guī)范、信 用良好、風(fēng)險(xiǎn)控制能力較強(qiáng)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)銀行應(yīng)適當(dāng)降低資本金要 求，提高擔(dān)保基金放大倍數(shù)。同時(shí).對(duì)于擔(dān)保公司承保的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)月，可適 當(dāng)下浮貸款利率，共同培育扶持優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)展。三是拓展合作領(lǐng)域，金融 機(jī)構(gòu)應(yīng)針對(duì)中小企業(yè)的特點(diǎn)，拓展與擔(dān)保機(jī)構(gòu)合作領(lǐng)域，積極開展金融 產(chǎn)品創(chuàng)新，推出更多適合中小企業(yè)融資需求特點(diǎn)的金融產(chǎn)品和服務(wù)項(xiàng) 月。
3.對(duì)反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合，有效分散擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)。在風(fēng)險(xiǎn)防 范方面，擔(dān)保機(jī)構(gòu)主要通過反擔(dān)保手段降低風(fēng)險(xiǎn).但中小企業(yè)的特點(diǎn)決 定了其難以提供足額、變現(xiàn)能力強(qiáng)的反扣保資源扣保公司要拎制風(fēng)險(xiǎn)， 須具備對(duì)中小企業(yè)的反擔(dān)保資源進(jìn)行創(chuàng)新組合的能力，即通過對(duì)各種反 擔(dān)保措施進(jìn)行組合，控制企業(yè)的第一還款來源或產(chǎn)生相對(duì)可靠的第二還 款來源。比如，采用應(yīng)收賬款質(zhì)押反擔(dān)保。
4.融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控建設(shè)，規(guī)范經(jīng)營行為， 提高自身經(jīng)營管理水平。一是要完善法人治理結(jié)構(gòu)和組織結(jié)構(gòu)，真正實(shí) 現(xiàn)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧.通過建立嚴(yán)格的內(nèi)部控制機(jī)制來控制風(fēng)險(xiǎn)，嚴(yán)格 執(zhí)行財(cái)務(wù)規(guī)章制度，堅(jiān)持足額提取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。二 是要多渠道地?cái)U(kuò)大資本金。要爭取各級(jí)財(cái)政和民間資本投人.力爭扣保 資本金總額達(dá)到I億元以上，達(dá)到月前金融機(jī)構(gòu)的最低要求。三是不斷 提高管理人員業(yè)務(wù)素質(zhì).加強(qiáng)項(xiàng)目跟蹤，建立事前評(píng)估、事中監(jiān)控、事后 追償與處置機(jī)制。四是要加強(qiáng)與金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)合作，推行利益共享、風(fēng) 險(xiǎn)共擔(dān)的合作機(jī)制.取得金融機(jī)構(gòu)的信任，盡快涉足金融機(jī)構(gòu)貸款擔(dān)保 領(lǐng)域，擴(kuò)大扣保范圍.增強(qiáng)經(jīng)營實(shí)力.擴(kuò)大自身經(jīng)濟(jì)影響力和社會(huì)影響 力。五是要簡化擔(dān)保手續(xù).降低扣保費(fèi)用，切實(shí)減輕企業(yè)或個(gè)人負(fù)擔(dān)，以 優(yōu)惠的經(jīng)首政策和優(yōu)質(zhì)的服務(wù)水平吸引、聚集客戶，形成一批穩(wěn)固的客 戶群。六是加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)，增強(qiáng)其業(yè)務(wù)素質(zhì)， 提高風(fēng)險(xiǎn)防范能力。
