一、我國中小企業概述
根據國家工商行政管理總局的數據顯示,至2009年年初,全國實有企業971.46萬戶,其中99%以上是中小企業;實有私營企業657.42萬戶,注冊資本11.74萬億元;個體工商戶2 917.33萬戶,實有資金數額9 005.97億元,戶均資金數額3.09萬元;農民專業合作社11.09萬戶,出資總額880.16億元。
中小企業對GDP的貢獻超過60%,對稅收的貢獻超過50%,提供了將近70%的進出口貿易額。在創造就業方面,中小企業提供了80%左右的城鎮就業崗位,吸收了50%以上的國有企業下崗人員,70%以上新增就業人員,70%以上農村轉移勞動力。在自主創新方面,中小企業提供了66%的專利發明,74%的技術創新和82%的新產品開發。由此可見,中小企業作為我國社會主義市場經濟當中最具生機和活力的群體,已經成為我國經濟增長的主要動力之一,在很多方面發揮著重要作用。
二、中小企業融資難的原因
雖然中小企業在我國改革開放的社會發展中作出了巨大貢獻,但是在現實的運行中卻面臨著很多問題。比如資金、資源、人才、技術等,其中融資難是妨礙中小企業發展的重要因素。究其原因,可從以下幾個方面來概括。
(一)從企業自身來看
首先,《中小企業標準暫行規定》中,以年末從業人數、資產總計及全年產品銷售收入為指標給出了中小企業的判斷標準,成為中小企業就意味著其資產和收入較少,而這兩項與企業的抗風險能力是高度正相關的,所以中小企業抗風險能力差,生存風險高。再加上自身管理落后,缺乏產品結構自我調整能力,普遍存在產品技術含量低,參與市場競爭能力不強等問題,破產率遠遠高于大型企業。
其次,中小企業財務管理不健全,信息披露意識不強。為了自身利益,不愿泄露債務等商業秘密,甚至為了規避稅費或爭取優惠政策而有意不真實反映財務狀況和經營成果,以致無賬可查。一個企業兩套賬、三套賬的現象相當普遍,所形成的財務報表很大部分未能真實反映企業的經營狀況,這給銀行的信貸管理工作造成極大的困難,銀行無法進行科學、準確的資信調查、審核和確定是否給予信貸支持。
最后,我國目前市場發育不夠成熟,監督機制缺乏,信用體系很不完善,在這種環境中,不少企業缺乏信用觀念,在交易和融資關系中不講信用,往往有意拖欠貸款,再加上地方保護和懲治失信行為的法律法規缺位,使逃廢銀行債務的現象嚴重。企業違約后,銀行很難回收貸款本息,因此就會加強信貸管理,提高放貸條件,致使惜貸行為比較普遍。
(二)從金融機構來看
大部分銀行對中小企業的信用等級評定及授信過于嚴格,無形中提高了中小企業申請貸款的門檻。信貸管理制度執行僵化,層層審批造成效率低下,普遍存在操作流程長、環節多的問題,不能適應中小企業經營靈活、資金周轉快的特點。反過來,銀行為了降低風險,無論貸款數額大小,其經辦程序與大企業大致相同,而貸款的中小企業數量多,必然導致銀行的貸款交易成本和監督費用上升,商業銀行出于利潤最大化的目標,對中小企業貸款積極性不高。
另外,從整體上看,我國金融體系發展不健全,各組成部分發展不均衡。國有大商業銀行資金實力雄厚,機構龐大,但它們主要為大企業服務。民營中小銀行受到政府準入政策的限制,發展緩慢,而且本應為中小企業服務的中小銀行也要追求利潤最大化,致使它們并未發揮應有的作用。民間金融在我國是非法的,這一最原始的中小企業融資方式也受到限制,導致中小融資渠道狹窄。
(三)從政府來看
因為大型企業引領市場的發展方向,是國民經濟發展的龍頭,政府為了保持國民經濟有一定的增速,一直以來所采取的金融政策都是偏向于支持大型企業。比如,2008年,總收入在千萬元以內的科技型中小企業,獲得銀行流動資金貸款不及總數的2%,政府對于國企往往自覺或不自覺地給予了更多的照顧。雖然近年來,中小企業融資難的問題已引起政府的重視,有針對性地出臺了一些法規政策,比如,2003年發布的《中小企業促進法》、2005年非公經濟36條、2009年9月19日發布的《關于進一步促進中小企業發展的若干意見》等,但這些措施總是在融資難呼聲較高時才出現,而且和中小企業的地位作用還不相稱,再加上很多政策還沒有落到實處,沒有形成長效機制,所以目前融資難的問題仍普遍存在。
三、中小企業集群融資的必要性
為解決中小企業的融資難,一些機構和學者提出了很多方法。相比而言,實施集群融資是一個既必要又可行的途徑。
(一)能夠提高企業抗風險能力,取得融資優勢
企業集群是指某一產業領域相互關聯的企業及其支撐體系在一定區域內大量聚集發展并形成具有持續競爭優勢的經濟群落。某一中小企業若成為集群中的一員,它和其他成員間是既競爭又合作的關系。一方面,某一中小企業為了提高自己在集群中的地位,有良好的發展前景,不致于被淘汰,必定要加強管理,注重產品、服務的質量,講求信譽,無形中就增強了其對金融機構的吸引力。另一方面,作為集群整體,在聚合效應作用下,中小企業的競爭優勢增強,從而提升了集群內中小企業參與金融交易的談判地位,中小企業獲得貸款的可能性增大。集群內企業的協同合作、資源共享以及地域上的根植性等特征,使企業集群能在相當大的程度上克服單個企業的弱勢地位,形成獨特的融資優勢。
(二)能夠降低銀行的貸款成本
銀行貸款成本中有一些是屬于固定成本,如果對不同行業游離的中小企業融資服務,成本相對來說比大型企業要高,這就降低了銀行對單個中小企業的貸款積極性。而在集群內,從事同一行業的中小企業有很多,銀行給同一類型的眾多企業貸款,貸前調查、貸時審查、貸后監督的工作都可以批量進行,這樣可以減少大量重復的信息收集和處理費用,在增大總收益的同時,降低單筆的信貸交易成本。另外,由于中小企業集群能使集群內部企業的信息更加集中,更加透明,還可以在很大程度上克服銀行對企業的信息障礙,通過幾次重復博弈,雙方建立經常性的信用合作關系后,銀行或其他金融機構的貸款成本會進一步降低。
(三)能夠促進區域經濟的發展
中小企業通過集群融資,更易獲得金融機構的資金支持,其直接結果是,中小企業集群解決了融資難的瓶頸后,減少了后顧之憂,會將更多的精力用于企業發展,可以通過多種途徑,如降低成本、刺激創新、提高效率、增強競爭等,提升整個區域的競爭能力,形成集群競爭力,這種新的競爭力是非集群和集群外企業所無法擁有的。因為集群不僅僅降低交易成本,提高效率,而且改進激勵方式,創造出信息、專業化制度、名聲等集群財富。更重要的是,集群能夠改善創新的條件,加速生產率的成長,也更有利于新企業的形成。由于集群內的資本積累加快,客觀上對當地區域經濟的發展會作出更大貢獻,從而會引起當地政府的重視,對集群中小企業采取諸多優惠政策,扶持其發展,形成良性循環,還可以帶動就業發展等其他連鎖反應,實現企、銀、政、老百姓的多方共贏。
四、實施集群融資的策略分析
(一)建立集群融資服務社
集群融資服務社是一個自發組織的自律性合作社,可采用會員制,對象是集群內的中小企業。它的作用是聯系銀行和企業的紐帶,把原來二者之間的零散借貸關系轉變成三方長期互利的合作關系。為了加強服務社對各方的凝聚力和約束力,其管理機構成員除企業代表外,可由政府代表和銀行代表參與。為了以后的融資活動能高質量運轉,該組織并非無條件為所有企業服務,在中小企業自愿加入時,要滿足管理較為完善、有一定發展潛力、遵守社團章程、能共擔風險等條件,加入后,服務社要對成員企業的信用紀錄和信用等級密切跟蹤并定期檢查,根據情況向當地商業銀行和擔保公司推薦團體貸款企業,并為它們提供相關服務。會員在貸款時,不僅可以為本企業提供擔保,還可以為其他貸款企業提供互助式擔保。這樣,在貸款期間,企業既要規范自身信用行為,又要關系和監督其它企業的信用行為,一旦某個企業失信,整個團體的貸款都要受到影響。
服務社除提供服務外,還要對成員企業的還貸情況進行監管,定期公布企業等級評估結果和違約名單,采取相應的懲罰措施,比如罰款、取消會員資格等,這些需要在章程中明示,從整體上進行有效約束。這樣,各方如果加強溝通,形成互利的良性循環,集群融資的好處即會顯現,利用中介組織使銀企雙方更易交流,信息透明,降低雙方成本,促進信用水平提高。
(二)建立集群內的區域銀行
這種區域銀行首先是小銀行,不求規模的龐大和結構的復雜,只根植于當地,目標和定位即為集群內的中小企業融資服務。這些銀行可以是政府出資設立,也可以是民營銀行,這樣就可以引入民間資本,充分利用社會閑散資金。區域銀行能充分利用當地的信息,對集群內企業的經營狀況、發展前景等能更便利地直接了解,在隨時解決一些中小企業小額資金需求的同時,可以將自身的經營風險控制在較低水平。另外,區域銀行扎根基層,管理層次少,經營靈活,與中小企業有很多相通之處,比較適合中小企業融資需求的特質,若能穩健發展,則可以為集群中小企業提供長期高效的金融支持,促進區域中小企業集群的快速成長。
(三)從宏觀上完善我國的金融服務體系
我國的企業不都是同樣的規模和結構,主體之間千差萬別,即使是在集群融資條件下,也不應是單一的資金渠道,我們需要的金融服務機構應該是多層次、立體化,這樣企業就可以各取所需,各自對口。就像學校有大中小一樣,讓大學的人力物力為小學生服務,那是一種資源浪費,同樣,大銀行的服務對象應該以高端企業、大商業為主。除此之外,還應抑制現有地方銀行的擴張沖動,建立服務于中小企業的中小銀行、信用社,還有其他多種形式的信托投資公司、租賃公司、擔保公司、財務公司等非銀行金融機構,目的是要細分市場,使不同層次、不同規模的金融機構對應服務于不同地區、不同類型的企業群體。這樣才是一種健康的、完善的金融體制。
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