[摘 要]保險業市場化改革是我國金融體制改革的一部分，保險費率市場化將成為我國保險業深化改革的核心內容。本文首先闡明了對保險費率實行嚴格的管制所帶來的弊端，接著分析了保險費率市場化的積極意義，最后提出了推進費率市場化應采取的措施。
[關鍵詞]保險費率市場化；保險公司；保險精算；保險監管
2005年11月10日，中國保險監督管理委員會公布了《財產保險公司保險條款和保險費率管理辦法》，增加了財產險公司開發保險產品和費率的自主權，但對于強制保險、機動車輛保險、投資性保險、保險期超過1年的保證保險和信用保險等四大類產品仍然實行嚴格的行政審批，這與之前所說傳聞的“我國保險產品的費率管制將完全放開，實行市場化”相去甚遠。
所謂保險費率市場化，就是讓價格發揮市場調節作用，利用費率杠桿調控保險供需關系，調整保險產品結構比例，提高保險交易的效率，鼓勵對保險產品的不斷創新。到目前為止，我國的產品價格基本上實現了市場化，但是作為保險價格的費率卻仍然實行嚴格的管制?；仡櫸覈ｋU費率管制的歷程，大致可分為指導性限制和嚴格限制兩個階段。70年代末至80年代末，由于保險市場經營主體只有一家，國家對其費率管制是通過指導性限制實現的，即保險公司可以在其總公司制定的(官方)費率基礎上，上下浮動30%；90年代中后期，隨著保險經營主體的增加，競爭(主要體現在費率上的競爭)加劇，費率大戰蔓延開來，個別主要險種甚至出現全行業虧損的局面，因此，保險監管部門對保險費率的管制進入了嚴格監管的階段。新《保險法》第107條規定：“關系社會公眾利益的保險險種、依法實行強制保險的險種和新開發的人壽保險險種等的保險條款和保險費率，應當報保險監督管理機構審批。其他保險險種的保險條款和保險費率，應當報保險監督管理機構備案?！边@為保險費率實行嚴格管制提供了法律依據。但是，隨著我國市場經濟的快速發展，這種較為嚴格的費率監管方式的弊端逐漸顯露出來。
一、嚴格費率管制帶來的弊端
（一）難以適應保險市場發展的需要
由于我國幅員遼闊，各地區間經濟發展水平差異較大，各地的地理、氣候、道路等風險狀況存在較大的差異。不同時間和空間上的不同風險單位，出險頻率和損失幅度存在很大差異；對同一險種，也會面臨不同的風險狀況和投保人購買能力。而長期以來絕大部分險種一直實行全國統一的費率，忽略了各地區保額損失率不同的客觀現實，使被保險人實際面臨的風險與所繳付的保險費缺乏對價關系，這種情況顯然既不公平又不科學，在一定程度上損害了我國保險業的發展。
（二）不利于發揮市場機制和價值規律的作用
保險費率即保險產品的價格。合理的價格要求既反映價值，又調節供求。保險費率應當根據地域、保險消費者的風險度和保險公司的經營成本等的不同由保險雙方當事人制定，并且能夠自動調節供給與需求。也就是保險公司根據高風險單位、低風險單位及適度的風險單位等提供相應的保險品種和保險程度。但在統一的費率管制下，會出現高風險保險標的以低費率獲得高保障，低風險保險標的以高費率獲得低保障的情況。風險的不一致性，費率與其風險等級的背離，導致保險公司多收或少收保費，影響了公司的財務穩定性，擾亂了市場秩序，加大了監管成本。由此可見，僵化單一的費率體制，忽視了市場經濟中價值規律的使用，使競爭、價格及供求的一般規律以扭曲的形式表現出來。
（三）抑制了保險公司經營的靈活性和創新性
保險公司經營的靈活性，集中在保險公司對不同風險單位的不同反映上，據此提供相應的保險保障。嚴格管制費率，容易使保險公司處于被動地位，導致保險公司的工作重點本末倒置。有的保險公司不愿意花大力氣去了解和研究投保人需要什么，市場需要什么，因為費率都是統一的。在結構調整、體制創新等方面既無內在壓力，也無外在壓力。導致在產品開發上，各公司的積極性并不高，更談不上進行積極的體制創新，因為目前受高費率保護的我國保險公司賺錢無憂。例如，有些地區機動車輛保險支付給車商代理人的手續費曾高達60%,對新車業務的手續費盡管較高仍都搶著做，因為即使在支付了高手續費后，仍有一定的利潤空間。這些都極大地抑制了保險公司的靈活性和創新性。
（四）扼殺了保險中介特別是經紀人的功能和作用
保險經紀人、保險代理人、保險公估人是保險中介人的三個主要形式，保險經紀人的職能是應投保人或被保險人的要求，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務。與其他形式的保險中介人相比，保險經紀人具有更為深厚的專業知識，是保險中介市場的重要組成部分，對保險業的發展有重要的推動作用。對被保險人而言，保險經紀人可代其選擇保險產品，有助于其以最小的保險費用取得最大的保險保障；對保險人而言，保險經紀人有助于保險人擴大保險業務，節約經營費用，穩定經營；對保險市場而言，保險經紀人有利于促進保險市場競爭，提高保險質量，進而提高保險保障程度，促進保險業的發展。但與保險代理人相比，目前我國保險經紀人的發展嚴重滯后，對保險市場的影響很小。其原因固然復雜的，但其中一個重要原因就是由于對保險費率實行嚴格監管，保險公司的同類產品的條款、費率相同，作為為被保險人設計投保方案的保險經紀人在某種程度上失去了存在的價值，扼殺了保險經紀人的功能和作用。
（五）客觀上保護了保險市場的壟斷局面
中國保險市場結構的特點是，保險公司數量很少，且大公司特別大，小公司特別小。這不同于以日本和韓國為代表的大企業市場、以香港為代表的小企業市場以及以美國為代表的大小企業共存的市場。目前我國保險市場上的國有保險公司中最大的兩家，即中國人民保險公司和中國人壽保險公司，分別占財產保險市場和人壽保險市場份額的70%左右，其分支機構多達數千家。這種市場格局，造成保險公司的競爭力低下，老百姓長期享受不到價廉物美的保險商品。這其中的一個重要原因在于，由于對費率實行嚴格管制，使得新成立的小公司不能充分利用在市場競爭中所具有的機制新、服務好、包袱輕的優勢與大保險公司展開競爭，從而抑制了小公司的發展，費率管制到頭來只是保護了我國保險市場的壟斷局面。
二、保險費率市場化的意義
（一）有利于促進保險市場充分、公平競爭
入世后，外資保險公司將憑借其低成本、低費用，而有資格在國內市場上實行保險產品的低價“傾銷”。與此相比，目前國內各家保險公司由于在統一費率這棵“大樹”的保護下，缺乏公平競爭、依法競爭的意識和能力，而且又在采用高手續費、高返還、低費率的不正當手段大打賠本的“價格戰”。因此，國內保險市場長期以來就一直處在一個“市場保護”和“混亂競爭”同時存在的畸形狀態。隨著保險費率市場化改革的深入和對保險公司償付能力監管的加強，這種狀況將得到改變。一方面，保險市場的價格競爭將逐漸明朗化，這不僅有利于監管部門加強監管，同時也有利于形成公平合理的競爭秩序；另一方面，一些經營好、成本低的保險公司將有效地拿起價格競爭的武器，更好地發揮自己的綜合優勢，通過市場競爭的優勝劣汰，中國保險業的整體競爭實力將大大增強。
（二）有利于促進保險公司的發展
保險費率市場化后，保險公司有了更多自主權，能夠根據保險市場供求關系等因素對保險產品價格進行掌控，在差異化競爭環境下進行自主定價，進而自主針對市場需求開發出適合的險種，吸引更多的客戶。同時，在競爭規律的作用下,保險費率的總體水平將趨于下降。其中，基本費率即最低費率的規定，不僅確保了保險企業自身財務的穩定，又避免了各保險企業的相互傾軋和“自殺性”費率的惡性競爭；浮動費率的自主性使保險企業更注重自身的內部管理、成本利潤分析，即費率的降低將刺激保險需求的擴大，彌補費率降低給保險公司帶來的，同時，使保險企業穩定、健康、長足的發展。
（三）被保險人可從中受益
保險費率市場化將賦予保險公司自主開發保險產品的權力，促使保險公司強化競爭意識，激活保險公司的產品開發并帶動各種服務的創新，并開發出適合不同類型客戶需要的保險產品，從而滿足被保險人日益多元化的保險需求。而隨著保險費率市場化改革的實施，保險費率總體走勢將趨于降低，并且不同的風險群體將享受不同的費率水平，這將有效減輕被保險人的負擔；保險中介機構也可以參與費率調整，他們站在消費者的角度與保險公司討價還價，為被保險人爭取更多的利益和更好的服務。
（四）有利于與國際保險接軌
綜觀國際保險市場，費率市場化已是大勢所趨，目前，除法定的保險業務以外，商業保險在包括美國在內的眾多發達國家都已經實現了市場化。在歐洲，各保險公司可根據自己的經營狀況、資產投資狀況等制定可承擔的費率和手續費率。尤其值得一提的是，靈活的車險費率制度使歐洲車險呈現出勃勃生機，目前，歐洲各家產險公司普遍實行車險費率分級制，即按每輛車的行駛紀錄來確定保費。如，連續兩年未發生事故的可降低一檔費率，連續多年無事故發生的，可以享受相當低的費率；而當年發生事故的，第二年投保時，將提高兩檔費率。不同檔次的費率差別相當大，既可以鼓勵車主安全駕駛，降低賠付率，又可以防止車主將車輛借給他人駕駛。因此，在金融業改革和開放步伐不斷加快的今天，積極學習和借鑒發達國家的經驗，積極推動保險費率市場化進程，對加快國內保險市場與國際市場的接軌無疑具有十分積極的意義。
三、推進保險費率市場化應采取的措施
（一）改革保險費率監管模式
隨著由費率管制向費率市場化的轉變，費率監管成為一個全新的問題。目前我國對保險市場采取的是嚴格監管的方式，這種傳統監管模式對費率和償付能力進行雙重監管。隨著保險費率市場化，首先要制定《保險條款費率管理辦法》，使費率監管有章可循，并應采取措施來保證保險公司有足夠的償付能力，如資本金的要求、保證金的提存、各項保險責任準備金的提存、最低償付能力的確定、法定再保險等；其次是要通過一些技術手段，如選擇和完善一系列指標體系，建立各種信息系統，疏通信息渠道，將費率監管納入償付能力監控體系，按照公開、透明的原則實施保險費率監管，在必要的情況下可將各類監管檢查的結果公之于眾，接受社會公眾的監督。
（二）改善保險企業經營環境
首先，應改革現行的對保險公司的高稅賦政策。目前我國保險市場呈現出高費率、高利潤率、高稅率和低總準備金、低利潤留成的“三高兩低”的特點，保險業所獲毛利的70%上繳財政，再加上大面積自然災害和意外事故的頻發，使保險業總準備金嚴重不足，這已成為保險費率市場化改革最現實的障礙。其次，應統一保險企業的稅賦水平。目前我國對外資保險企業實行“三減兩免”的優惠政策，所得稅率只有15%，而中資保險企業不但不享受優惠政策，所得稅率也遠高于外資保險企業。因此，改革現行的稅收政策，使市場主體在統一的市場環境中公平競爭，是推進保險費率市場化的前提條件。
（三）提高保險公司產品、服務與營銷創新能力
費率市場化為保險公司創新產品和服務創造了契機，保險公司應充分得這種自主權，根據市場需求的變化，努力創新產品和服務。在費率與條款設計方面，改變單純通過優惠的價格獲得競爭的傳統，真正立足于滿足市場需求和服務客戶、防范風險；加強對保險產品的包裝，使條款更加清晰易懂，簡化投保程序以方便客戶投保；加強公司產品和形象宣傳，擴大公司的品牌影響，實現由產品經營向品牌經營的轉化。同時，開拓營銷渠道，加強銀保合作，充分發揮各類保險中介在產品營銷中的作用，在營銷中切實樹立為客戶服務的理念，提高客戶的滿意度和忠誠度，進而提升客戶價值，使客戶利潤貢獻度和企業最終效益都能得到提高。
（四）努力提高保險公司投資績效
承保業務與投資業務是現代保險業生存和發展的兩個重要支柱。近年來，由于競爭日益加劇，世界保險業承保業務的利潤普遍下降，甚至呈虧損趨勢。在這種情況下，保險公司只有通過投資業務來獲取厚利以保證實現合理利潤，甚至在彌補承保業務的虧損后還能實現合理利潤。投資收入已成為各國保險業利潤收入的主要來源，費率競爭是以投資收入為預期的。如1987年英國兩大保險公司保險業務虧損分別為0.64億英鎊和1.08億英鎊，而投資利潤為2.04億英鎊，盈虧相抵后．還有不小的綜合盈利。中資保險公司如果沒有投資收益作為基礎，在承保業務上是很難與外資保險公司進行費率競爭的。與外資保險公司相比，中資保險公司資金運用率低，投資渠道狹窄，投資效率不高。外資保險公司可以憑借其雄厚的經濟實力和投資收益，通過降低保險費率來搶占市場。面對來自投資經驗豐富的外資保險公司的競爭壓力、必須加快我國保險投資的發展。為此，要制定相應政策，使保險公司拓寬保險投資渠道，提高資金運用率，加強投資管理，提高投資績效。
（五）加強保險公司精算體系的建設
精算是保險費率厘定的基礎，針對我國保險公司精算基礎較為薄弱的現實，費率市場化要以完備的保險精算體系為基礎。首先是要制定和完善保險精算法規和精算制度，嚴格規范保險公司的精算行為。其次是擴大保險精算人才的培養面，壯大保險精算隊伍，并通過嚴格的考試制度和精算資格認證制度，確保保險精算人員的質量。保險公司在目前國內精算人員嚴重短缺的條件下，應創造條件，吸引更多的海內外優秀的保險精算人才為公司服務。再次是加強保險精算研究，注意充分吸收國內外保險精算研究成果，建立適應中國國情的保險精算模型。同時，豐富保險精算體系，擴大保險精算的范圍，使保險精算成為厘定保險費率的重要基礎。最后，通過迅速收集、加工整理和補充數據資料等方式，建立保險精算數據庫，使保險精算建立在豐富、完整而又真實的資料基礎之上。
（六）大力發展保險中介組織，特別是經紀人和公估人組織
保險中介是溝通買賣雙方的橋梁，但是與西方發達國家相比，我國保險經紀人和公估人的發展還十分落后。保險公估人作為中立組織可以維護市場的公正合理；而保險經紀人具有較高的專業技術和特長，熟悉市場、掌握大量信息，可以作為客戶(投保人) 的保險顧問，分析他們面臨的風險，尋找各種必需的保險保障，提供投保方案，選擇費率相對低廉的保險公司，他們的存在將對費率的市場化可起到促進作用。
參考文獻
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The key reform of our country’s insurance currently –-
the marketability of insurance premium rate
Chen Fei
(Yiwu Industrial &Commercial College,Yiwu Zhejiang, 322000)
[Abstract] The reform of insurance marketability is part of the reform of China's financial system, and the marketability of premium rate is the core of the reform of the insurance industry. At first, the article expounds some drawbacks of implementing strict control to premium rate, and then analyzes the positive sense of the marketability premium rate, and finally proposes the measures which should be taken to put forward it.
[Key words] the marketability of insurance premium rate; insurance company; insurance actuarial; insurance supervision
作者：陳飛 文章來源：義烏工商學院
